第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第３四半期累計期間（2019年１月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（2007年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

　　資産基準　　　　 1.8％

　　売上高基準　　　 0.0％

　　利益基準　　　 △0.2％

　　利益剰余金基準 △0.8％

※会社間項目の消去後の数値により算出しております。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,029,319

1,280,940

売掛金

463,137

390,608

前払費用

121,188

130,485

その他

4,654

45,272

流動資産合計

1,618,299

1,847,307

固定資産

 

 

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

241,757

268,664

長期前払費用

3,901

7,920

その他

10,090

16,130

投資その他の資産合計

255,748

292,714

固定資産合計

255,748

292,714

資産合計

1,874,048

2,140,022

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

205,476

241,490

未払金

95,536

89,321

前受金

91,477

47,027

その他

123,556

42,981

流動負債合計

516,046

420,820

固定負債

 

 

長期借入金

－

550,000

資産除去債務

50,035

50,390

その他

1,564

893

固定負債合計

51,599

601,284

負債合計

567,645

1,022,104

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,801,370

2,238,517

資本剰余金

1,800,370

2,237,517

利益剰余金

△2,354,780

△3,424,034

株主資本合計

1,246,960

1,051,999

新株予約権

59,442

65,917

純資産合計

1,306,402

1,117,917

負債純資産合計

1,874,048

2,140,022

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

当第３四半期累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

4,231,350

3,063,460

売上原価

3,988,291

3,561,086

売上総利益又は売上総損失（△）

243,059

△497,626

販売費及び一般管理費

695,400

559,162

営業損失（△）

△452,340

△1,056,788

営業外収益

 

 

受取利息

11

19

還付消費税等

8,846

－

その他

727

634

営業外収益合計

9,584

654

営業外費用

 

 

支払利息

830

2,947

株式交付費

4,867

3,748

その他

145

121

営業外費用合計

5,844

6,817

経常損失（△）

△448,599

△1,062,951

特別損失

 

 

減損損失

7,477

4,585

特別損失合計

7,477

4,585

税引前四半期純損失（△）

△456,077

△1,067,536

法人税、住民税及び事業税

1,719

1,717

法人税等合計

1,719

1,717

四半期純損失（△）

△457,797

△1,069,254

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しております。

 
（株主資本等関係）

前第３四半期累計期間（自2018年１月１日　至2018年９月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、当第３四半期累計期間において、新株予約権の行使に伴い新株式1,200,000株の発行を行いました。この結果、当第３四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ632,074千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が1,801,370千円、資本剰余金が1,800,370千円となっております。

 

当第３四半期累計期間（自2019年１月１日　至2019年９月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、当第３四半期累計期間において、新株予約権の行使に伴い新株式1,800,000株の発行を行いました。この結果、当第３四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ437,147千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が2,238,517千円、資本剰余金が2,237,517千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、エンターテインメント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△51円87銭

△105円83銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△457,797

△1,069,254

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△457,797

△1,069,254

普通株式の期中平均株式数（株）

8,826,654

10,103,089

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。