２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	9,954	15,698
受取手形及び売掛金	3,842	3,416
商品及び製品	2,811	2,304
仕掛品	470	474
原材料及び貯蔵品	1,340	1,369
その他	1,337	1,596
貸倒引当金	△62	△68
流動資産合計	19,694	24,790
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	6,565	6,592
機械装置及び運搬具	3,520	3,500
工具、器具及び備品	898	906
土地	2,068	2,062
リース資産	101	101
建設仮勘定	7	2
減価償却累計額	△7,313	△7,480
有形固定資産合計	5,848	5,686
無形固定資産
のれん	12,485	11,850
顧客関連資産	16,173	15,139
その他	1,363	1,294
無形固定資産合計	30,022	28,284
投資その他の資産
投資有価証券	679	701
差入保証金	329	347
繰延税金資産	715	666
その他	108	118
貸倒引当金	△123	△142
投資その他の資産合計	1,710	1,692
固定資産合計	37,581	35,663
資産合計	57,275	60,454

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,423	1,291
短期借入金	2,708	2,972
未払金	4,062	3,378
契約負債	1,487	1,472
リース債務	9	8
未払法人税等	994	229
賞与引当金	229	205
その他	1,360	780
流動負債合計	12,276	10,338
固定負債
転換社債型新株予約権付社債	－	4,800
長期借入金	19,496	18,101
リース債務	7	1
役員退職慰労引当金	4	5
退職給付に係る負債	370	377
資産除去債務	429	425
繰延税金負債	5,329	4,955
その他	7	5
固定負債合計	25,645	28,672
負債合計	37,921	39,010
純資産の部
株主資本
資本金	13,985	15,867
資本剰余金	13,316	15,198
利益剰余金	△8,309	△9,573
自己株式	△34	△34
株主資本合計	18,957	21,459
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	0	4
繰延ヘッジ損益	－	△13
為替換算調整勘定	△39	△11
退職給付に係る調整累計額	5	3
その他の包括利益累計額合計	△34	△17
新株予約権	427	1
非支配株主持分	2	0
純資産合計	19,353	21,444
負債純資産合計	57,275	60,454