(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
11,863
1,080
減価償却費
16,973
13,888
のれん償却額
－
35,621
賞与引当金の増減額（△は減少）
△6,364
5,000
貸倒引当金の増減額（△は減少）
27
2,146
損害補償引当金の増減額（△は減少）
15,000
15,400
受取利息及び受取配当金
△128
△526
株式報酬費用
6,559
7,869
支払利息
242
586
売上債権の増減額（△は増加）
3,999
△176,658
棚卸資産の増減額（△は増加）
494
△4,081
前払費用の増減額（△は増加）
8,200
△63,108
未収入金の増減額（△は増加）
36,540
97,213
仕入債務の増減額（△は減少）
11,736
34,565
未払金の増減額（△は減少）
△17,580
△5,235
未払消費税等の増減額（△は減少）
5,582
27,447
リース解約損
3,349
受取保険金
△723
△385
その他
△24,886
49,416
小計
67,537
43,589
利息及び配当金の受取額
79
546
利息の支払額
△229
△586
リース解約に伴う支払額
△2,818
保険金の受取額
723
385
法人税等の還付額
12,936
法人税等の支払額
△13,852
81,047
27,262
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△9,090
△1,922
無形固定資産の取得による支出
△12,204
△26,779
貸付けによる支出
△1,100
貸付金の回収による収入
1,378
1,356
敷金及び保証金の差入による支出
△2,016
敷金及び保証金の回収による収入
600
210
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※2 △250,000
△50,000
△20,416
△329,152
財務活動によるキャッシュ・フロー
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△2,290
自己株式の取得による支出
△49,997
△13,489
長期借入金の返済による支出
△24,996
短期借入金の純増減額（△は減少）
100,000
△74,993
59,223
現金及び現金同等物に係る換算差額
3,512
△8,547
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△10,849
△251,213
現金及び現金同等物の期首残高
963,944
821,680
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 953,095
※1 570,467