第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年10月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2018年９月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	60,400	57,740
売掛金	5,858	5,155
たな卸資産	※１ 386	※１ 422
その他	1,172	1,738
貸倒引当金	△26	△38
流動資産合計	67,792	65,018
固定資産
有形固定資産	1,882	1,837
無形固定資産
のれん	296	－
その他	34	32
無形固定資産合計	331	32
投資その他の資産
その他	※２ 7,241	※２ 7,456
貸倒引当金	△4	－
投資その他の資産合計	7,237	7,456
固定資産合計	9,451	9,327
資産合計	77,244	74,345
負債の部
流動負債
未払金	4,282	3,608
未払法人税等	463	183
その他	1,350	1,632
流動負債合計	6,096	5,424
固定負債
資産除去債務	515	518
その他	6	6
固定負債合計	522	525
負債合計	6,619	5,949
純資産の部
株主資本
資本金	6,491	6,510
資本剰余金	6,250	6,269
利益剰余金	62,473	60,237
自己株式	△4,644	△4,644
株主資本合計	70,571	68,373
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	53	21
その他の包括利益累計額合計	53	21
非支配株主持分	－	1
純資産合計	70,625	68,396
負債純資産合計	77,244	74,345

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年10月１日 　至　2018年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年10月１日 　至　2019年３月31日)
売上高	23,558	19,622
売上原価	14,376	13,796
売上総利益	9,182	5,826
販売費及び一般管理費	※１ 5,001	※１ 5,333
営業利益	4,180	492
営業外収益
受取利息	5	22
有価証券利息	10	8
投資有価証券売却益	159	36
雑収入	65	43
営業外収益合計	240	110
営業外費用
投資有価証券評価損	387	381
為替差損	108	58
雑損失	54	113
営業外費用合計	551	553
経常利益	3,870	49
特別利益
関係会社株式売却益	100	－
特別利益合計	100	－
特別損失
関係会社株式評価損	150	－
特別損失合計	150	－
税金等調整前四半期純利益	3,820	49
法人税等	1,217	117
四半期純利益又は四半期純損失（△）	2,603	△68
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△0
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	2,603	△68

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年10月１日 　至　2018年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年10月１日 　至　2019年３月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	2,603	△68
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	276	△31
その他の包括利益合計	276	△31
四半期包括利益	2,879	△99
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,879	△99
非支配株主に係る四半期包括利益	－	0

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年10月１日 　至　2018年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年10月１日 　至　2019年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,820	49
減価償却費	81	111
のれん償却額	296	296
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1	7
為替差損益（△は益）	127	66
投資有価証券売却損益（△は益）	△159	△36
投資有価証券評価損益（△は益）	387	381
関係会社株式売却損益（△は益）	△100	－
関係会社株式評価損	150	－
売上債権の増減額（△は増加）	615	739
たな卸資産の増減額（△は増加）	64	△34
仕入債務の増減額（△は減少）	△18	20
未払金の増減額（△は減少）	△689	△694
未払消費税等の増減額（△は減少）	1,630	△74
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	37	35
前受金の増減額（△は減少）	△4	350
前払費用の増減額（△は増加）	257	17
その他	10	101
小計	6,509	1,338
利息及び配当金の受取額	6	20
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	1,584	△433
営業活動によるキャッシュ・フロー	8,099	924
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△41	△58
無形固定資産の取得による支出	△6	△3
投資有価証券の取得による支出	△281	△1,093
投資有価証券の売却による収入	327	36
関係会社株式の売却による収入	605	－
関係会社出資金の払込による支出	△275	－
関係会社出資金の払戻による収入	－	32
その他	46	△23
投資活動によるキャッシュ・フロー	374	△1,110
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入	109	37
配当金の支払額	△2,630	△2,153
その他	△1	0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△2,521	△2,115
現金及び現金同等物に係る換算差額	△127	△66
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	5,825	△2,368
現金及び現金同等物の期首残高	51,409	60,400
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	71	428
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 57,305	※１ 58,461

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　株式会社オーバークロック、コロプラネクスト３号ファンド投資事業組合、コロプラネクスト５号ファンド投資事業組合、コロプラネクスト６号ファンド投資事業組合、コロプラネクスト７号ファンド投資事業組合及びコロプラネクスト上場株１号ファンド投資事業組合は重要性が増したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　たな卸資産の内訳は、下記のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年９月30日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年３月31日）
商品	157百万円	66百万円
仕掛品	226百万円	352百万円
貯蔵品	3百万円	4百万円

※２　担保等に供している資産

　資金決済に関する法律に基づき、次のとおり供託しております。

	前連結会計年度 （2018年９月30日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年３月31日）
投資その他の資産	473百万円	473百万円

３　偶発債務

　当社は、2017年12月22日付で特許権侵害に関する訴訟を提起され、2018年１月９日に訴状内容を確認いたしました。

（１）訴訟の原因及び提起されるに至った経緯

　任天堂株式会社（以下、「任天堂」といいます。）から2016年９月に、当社のゲームが任天堂保有の特許権を侵害するとの指摘がありました。それ以来、１年以上にわたり時間をかけて真摯かつ丁寧に、任天堂の特許権を侵害しないことを説明してまいりました。

　しかしながら、当社の考えが任天堂に受け入れられるには及ばず、訴訟を提起されるに至ったものです。

（２）訴訟を提起した者

　名称　任天堂株式会社

　所在地　京都府京都市南区上鳥羽鉾立町11番地１

　代表者　代表取締役社長　古川　俊太郎

（３）訴訟内容

①訴えの内容

　特許権侵害に基づく損害賠償請求

　特許権侵害に基づく弊社アプリ「白猫プロジェクト」の生産、使用、電気通信回線を通じた提供等の差止請求等

②訴訟の目的物及び価額

　損害賠償請求：4,400百万円及び遅延損害金

　差止請求の対象アプリ：白猫プロジェクト

（４）今後の見通し

　当社は、当社のゲームが任天堂の特許権を侵害する事実は一切無いものと確信しており、その見解の正当性を主張していく方針です。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主なもののうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年10月１日 　　至　2018年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年10月１日 　　至　2019年３月31日）
広告宣伝費	2,305百万円	2,444百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年10月１日 至　2018年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年10月１日 至　2019年３月31日）
現金及び預金勘定	57,305百万円	57,740百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	－百万円	－百万円
預け金（流動資産「その他」）	－百万円	720百万円
現金及び現金同等物	57,305百万円	58,461百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2017年10月１日　至2018年３月31日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年12月22日 定時株主総会	普通株式	2,639	21.00	2017年９月30日	2017年12月25日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2018年10月１日　至2019年３月31日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年12月21日 定時株主総会	普通株式	2,160	17.00	2018年９月30日	2018年12月25日	利益剰余金

（注）2018年９月期期末配当額17.00円には、記念配当5.00円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループにおける報告セグメントはモバイルサービス事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年10月１日 至　2018年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年10月１日 至　2019年３月31日）
(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	20円59銭	△０円53銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円）	2,603	△68
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	2,603	△68
普通株式の期中平均株式数（株）	126,450,160	127,308,915
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	20円30銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	1,782,073	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。