第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,832,908	4,275,697
売掛金	939,369	1,159,058
商品及び製品	1,257	5,061
仕掛品	2,299	3,674
原材料及び貯蔵品	52	55
前渡金	105,059	148,629
前払費用	105,448	137,745
未収還付法人税等	0	-
1年内回収予定の長期貸付金	-	2,400
その他	43,880	85,955
貸倒引当金	△1,866	△1,499
流動資産合計	5,028,411	5,816,780
固定資産
有形固定資産
建物	541,704	653,811
減価償却累計額	△197,097	△228,825
建物（純額）	344,606	424,985
車両運搬具	19,848	19,848
減価償却累計額	△4,543	△7,432
車両運搬具（純額）	15,305	12,415
工具、器具及び備品	410,119	396,649
減価償却累計額	△274,269	△281,310
工具、器具及び備品（純額）	135,850	115,339
リース資産	-	13,605
減価償却累計額	-	△563
リース資産（純額）	-	13,041
有形固定資産合計	495,762	565,782
無形固定資産
のれん	379,932	906,496
ソフトウエア	294,141	274,971
その他	2,461	2,461
無形固定資産合計	676,535	1,183,929
投資その他の資産
投資有価証券	272,000	474,445
関係会社株式	137,642	107,687
長期貸付金	-	1,109,217
長期前払費用	3,229	3,462
繰延税金資産	141,055	134,253
差入保証金	613,068	759,368
その他	191,348	190,123
投資その他の資産合計	1,358,343	2,778,559
固定資産合計	2,530,640	4,528,271
資産合計	7,559,052	10,345,051

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	148,079	132,909
短期借入金	260,000	415,000
1年内返済予定の長期借入金	295,360	532,360
未払金	292,403	300,750
未払費用	417,595	461,473
未払法人税等	230,343	402,650
未払消費税等	82,868	118,019
前受金	982,613	1,156,085
賞与引当金	-	48,112
返品調整引当金	10,203	6,995
ポイント引当金	24,715	25,078
その他	27,318	108,000
流動負債合計	2,771,500	3,707,436
固定負債
長期借入金	1,102,220	2,036,040
リース債務	-	14,859
資産除去債務	129,035	180,715
固定負債合計	1,231,255	2,231,615
負債合計	4,002,755	5,939,051
純資産の部
株主資本
資本金	616,195	627,218
資本剰余金	616,195	708,729
利益剰余金	3,214,742	3,566,559
自己株式	△1,007,676	△1,007,677
株主資本合計	3,439,455	3,894,829
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	85,308	146,526
その他の包括利益累計額合計	85,308	146,526
新株予約権	31,532	31,298
非支配株主持分	-	333,345
純資産合計	3,556,296	4,406,000
負債純資産合計	7,559,052	10,345,051

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	4,800,075	7,473,964
売上原価	1,838,583	1,953,932
売上総利益	2,961,492	5,520,031
返品調整引当金繰入額	2,148	8,544
差引売上総利益	2,959,343	5,511,486
販売費及び一般管理費	※ 2,298,833	※ 4,428,972
営業利益	660,510	1,082,513
営業外収益
受取利息	27	177
受取配当金	108	130
為替差益	526	123
補助金収入	400	-
投資事業組合運用益	-	26,311
その他	855	2,943
営業外収益合計	1,917	29,686
営業外費用
支払利息	3,907	4,916
投資事業組合運用損	2,037	-
その他	81	883
営業外費用合計	6,025	5,800
経常利益	656,401	1,106,399
特別利益
事業譲渡益	-	4,629
特別利益合計	-	4,629
特別損失
固定資産除却損	16,633	2,571
関係会社株式評価損	-	1,454
その他	1,674	252
特別損失合計	18,307	4,279
税金等調整前四半期純利益	638,093	1,106,749
法人税、住民税及び事業税	202,849	373,915
法人税等調整額	9,414	△20,216
法人税等合計	212,264	353,698
四半期純利益	425,829	753,050
非支配株主に帰属する四半期純利益	-	31,017
親会社株主に帰属する四半期純利益	425,829	722,032

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益	425,829	753,050
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	16,887	76,132
その他の包括利益合計	16,887	76,132
四半期包括利益	442,717	829,183
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	442,717	798,165
非支配株主に係る四半期包括利益	－	31,017

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	638,093	1,106,749
減価償却費	96,103	112,320
のれん償却額	10,745	110,763
長期前払費用償却額	1,095	1,373
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,584	△970
賞与引当金の増減額（△は減少）	-	47,607
返品調整引当金の増減額（△は減少）	△11,920	△3,208
ポイント引当金の増減額（△は減少）	-	363
受取利息及び受取配当金	△135	△307
支払利息	3,907	4,916
関係会社株式評価損	-	1,454
固定資産除却損	16,633	2,571
投資事業組合運用損益（△は益）	2,037	△26,311
事業譲渡損益（△は益）	-	△4,629
売上債権の増減額（△は増加）	24,562	△166,945
前渡金の増減額（△は増加）	△34,491	△41,229
預け金の増減額（△は増加）	-	△3,561
たな卸資産の増減額（△は増加）	269	△3,145
仕入債務の増減額（△は減少）	△27,201	△42,544
前受金の増減額（△は減少）	59,909	114,097
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	9,185	△14,926
その他	△67,353	46,755
小計	719,855	1,241,191
利息及び配当金の受取額	135	155
利息の支払額	△4,018	△3,544
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△326,543	△240,355
営業活動によるキャッシュ・フロー	389,428	997,446
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△86,156	△15,450
無形固定資産の取得による支出	△112,248	△30,280
投資有価証券の取得による支出	△9,000	△117,999
投資有価証券の売却による収入	-	29,992
貸付けによる支出	-	△1,105,900
貸付金の回収による収入	-	1,200
敷金及び保証金の差入による支出	△46,042	△90,786
敷金及び保証金の回収による収入	16,150	1,619
子会社株式の売却による収入	-	105,982
事業譲渡による収入	-	5,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	-	△382,908
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	-	87,924
その他	△3,500	43
投資活動によるキャッシュ・フロー	△240,798	△1,511,563

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入	81,765	21,812
新株予約権の発行による収入	29,765	-
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,500	-
短期借入金の増減額（△は減少）	-	105,000
長期借入れによる収入	570,000	1,400,000
長期借入金の返済による支出	△184,180	△229,180
配当金の支払額	△355,101	△352,500
その他	△787	△466
財務活動によるキャッシュ・フロー	139,961	944,665
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	288,592	430,549
現金及び現金同等物の期首残高	3,607,498	3,859,434
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	-	12,239
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,896,091	※ 4,302,223

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、株式会社サンマリエ及び株式会社K Village Tokyoの株式を取得したため、連結の範囲に含めております。また、従来非連結子会社であったIBJファイナンシャルアドバイザリー株式会社は重要性が増したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更等）

該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社及び一部の連結子会社（株式会社かもめ、株式会社Diverse、株式会社サンマリエ、株式会社K Village Tokyo）においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行５行（前連結会計年度は４行）と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
当座貸越限度額	530,000千円	685,000千円
借入実行残高	260,000	415,000
差引額	270,000	270,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 　　至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 　　至　2019年６月30日）
役員報酬	99,720千円	123,000千円
給与手当	769,749	1,200,073
退職給付費用	8,798	9,482
賞与引当金繰入額	-	48,112
広告宣伝費	227,566	667,448
のれん償却額	10,745	110,763

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）
現金及び預金勘定	3,896,091千円	4,275,697千円
預け金（流動資産のその他）	-	26,525
現金及び現金同等物	3,896,091	4,302,223

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2018年１月１日　至2018年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年３月26日 定時株主総会	普通株式	355,127	9.00	2017年12月31日	2018年３月27日	利益剰余金

２．基準日が第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月25日 定時株主総会	普通株式	354,292	9.00	2018年12月31日	2019年３月26日	利益剰余金

２．基準日が第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2018年１月１日　至2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	婚活事業	ライフデザイン事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,890,679	1,909,396	4,800,075	-	4,800,075
セグメント間の内部 売上高又は振替高	-	400	400	△400	-
計	2,890,679	1,909,796	4,800,475	△400	4,800,075
セグメント利益	1,242,021	24,510	1,266,531	△606,021	660,510

（注）１．セグメント利益の調整額△606,021千円は、のれん償却額△10,745千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△595,276千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	婚活事業	ライフデザイン事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,170,526	2,303,437	7,473,964	-	7,473,964
セグメント間の内部 売上高又は振替高	240	-	240	△240	-
計	5,170,766	2,303,437	7,474,204	△240	7,473,964
セグメント利益	1,618,996	72,319	1,691,316	△608,802	1,082,513

（注）１．セグメント利益の調整額△608,802千円は、のれん償却額△110,763千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△498,038千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　株式会社サンマリエ、株式会社K Village Tokyoが新規連結子会社になったことや、IBJファイナンシャルアドバイザリー株式会社が非連結子会社から連結子会社となったこと、また事業の業績の明確化の観点から、第１四半期連結会計期間より報告セグメントの区分方法の見直しを行い、「コーポレート事業」、「コミュニティ事業」、「ラウンジ事業」、「ライフデザイン事業」から「婚活事業」、「ライフデザイン事業」に変更しております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 至　2019年６月30日)
(1）１株当たり四半期純利益金額	10円65銭	18円33銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	425,829	722,032
普通株主に帰属しない金額（千円）	-	-
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	425,829	722,032
普通株式の期中平均株式数（株）	40,002,256	39,395,080
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	10円51銭	18円14銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	-	-
普通株式増加数（株）	511,625	87,600
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。