第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年10月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アヴァンティアによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年９月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,354,496

1,067,430

受取手形及び売掛金

1,011,730

754,986

営業投資有価証券

1,243,962

4,766,995

商品

134,554

304,004

仕掛品

974

－

貯蔵品

2,510

285

未収入金

213,232

160,494

その他

138,726

236,669

貸倒引当金

△57,704

△32,404

流動資産合計

4,042,482

7,258,461

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

57,569

53,910

工具、器具及び備品（純額）

36,396

34,988

その他（純額）

3,098

6,800

有形固定資産合計

97,064

95,698

無形固定資産

 

 

のれん

391,289

333,721

ソフトウエア

425,008

424,186

ソフトウエア仮勘定

49,630

101,184

その他

1,442

1,322

無形固定資産合計

867,371

860,415

投資その他の資産

 

 

長期貸付金

54,361

49,258

繰延税金資産

277,724

168,156

その他

175,571

161,348

投資その他の資産合計

507,657

378,763

固定資産合計

1,472,093

1,334,877

繰延資産

 

 

社債発行費

931

310

繰延資産合計

931

310

資産合計

5,515,508

8,593,649

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

250,301

158,876

短期借入金

※ 300,000

※ 700,000

1年内償還予定の社債

125,000

62,500

1年内返済予定の長期借入金

398,986

290,318

未払法人税等

107,177

10,849

未払金

332,468

258,928

ポイント引当金

3,862

1,220

その他

199,003

229,630

流動負債合計

1,716,799

1,712,323

固定負債

 

 

長期借入金

572,183

449,323

繰延税金負債

－

940,556

その他

4,487

6,883

固定負債合計

576,670

1,396,762

負債合計

2,293,469

3,109,086

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年９月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

861,157

861,157

資本剰余金

831,997

831,997

利益剰余金

1,727,899

1,734,501

自己株式

△203,171

△203,171

株主資本合計

3,217,883

3,224,485

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△9,385

2,244,776

その他の包括利益累計額合計

△9,385

2,244,776

新株予約権

7,130

7,130

非支配株主持分

6,410

8,171

純資産合計

3,222,038

5,484,563

負債純資産合計

5,515,508

8,593,649

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年10月１日

　至　2019年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

売上高

3,361,199

2,983,966

売上原価

1,595,132

1,779,996

売上総利益

1,766,066

1,203,970

販売費及び一般管理費

※ 1,125,530

※ 1,122,297

営業利益

640,536

81,672

営業外収益

 

 

受取利息

393

474

為替差益

1,120

－

助成金収入

570

332

その他

3,667

3,214

営業外収益合計

5,751

4,021

営業外費用

 

 

支払利息

4,714

3,703

その他

4,363

7,464

営業外費用合計

9,078

11,168

経常利益

637,209

74,525

特別利益

 

 

子会社株式売却益

66,373

－

新株予約権戻入益

375

－

特別利益合計

66,748

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

20,590

0

減損損失

746

－

賃貸借契約解約損

－

14,699

特別損失合計

21,337

14,699

税金等調整前四半期純利益

682,620

59,825

法人税、住民税及び事業税

168,219

2,784

法人税等調整額

32,756

48,678

法人税等合計

200,975

51,462

四半期純利益

481,645

8,363

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

479,483

6,602

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,162

1,760

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

121,736

2,254,161

その他の包括利益合計

121,736

2,254,161

四半期包括利益

603,381

2,262,524

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

601,219

2,260,763

非支配株主に係る四半期包括利益

2,162

1,760

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年10月１日

　至　2019年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

682,620

59,825

減価償却費

137,624

115,528

のれん償却額

76,000

57,567

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△118

△25,299

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△1,172

△2,641

受取利息及び受取配当金

△393

△474

支払利息

4,714

3,703

減損損失

746

－

子会社株式売却損益（△は益）

△66,373

－

固定資産除却損

20,590

0

賃貸借契約解約損

－

14,699

売上債権の増減額（△は増加）

96,274

256,743

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△242,982

△232,781

たな卸資産の増減額（△は増加）

△10,175

△170,990

仕入債務の増減額（△は減少）

△112,541

△101,180

未払金の増減額（△は減少）

△62,798

△73,539

その他

11,736

△47,135

小計

533,753

△145,975

利息及び配当金の受取額

393

474

利息の支払額

△4,871

△3,533

賃貸借契約解約による支払額

－

△14,699

法人税等の支払額

△90,703

△90,365

営業活動によるキャッシュ・フロー

438,571

△254,099

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△3,747

△5,873

無形固定資産の取得による支出

△135,092

△144,744

差入保証金の回収による収入

1,637

13,893

差入保証金の差入による支出

△95

△100

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

△24,327

－

貸付金の回収による収入

20,830

5,102

貸付けによる支出

△13,313

－

その他

△1,005

△3,057

投資活動によるキャッシュ・フロー

△155,113

△134,779

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

200,000

1,200,000

短期借入金の返済による支出

△200,000

△800,000

長期借入金の返済による支出

△236,380

△231,528

社債の償還による支出

△62,500

△62,500

自己株式の取得による支出

△159,920

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

362,577

－

リース債務の返済による支出

△1,206

△1,825

その他

－

△2,416

財務活動によるキャッシュ・フロー

△97,428

101,730

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,151

81

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

184,877

△287,066

現金及び現金同等物の期首残高

2,094,725

1,354,496

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,279,602

※ 1,067,430

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　　※ 当座貸越契約

運転資金の効率的な調達を行うため、当座貸越契約を締結しております。

当四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年９月30日）

当第２四半期連結会計期間

（2020年３月31日）

当座貸越極度額の総額

700,000千円

700,000千円

借入実行残高

300,000千円

700,000千円

差引額

400,000千円

0千円

 

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

　　※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自 2018年10月１日

　　至 2019年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自 2019年10月１日

　　至 2020年３月31日）

給料手当

231,248千円

270,159千円

貸倒引当金繰入額

△118千円

△25,299千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自 2018年10月１日

至 2019年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自 2019年10月１日

至 2020年３月31日）

現金及び預金勘定

2,279,602千円

1,067,430千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

－千円

－千円

現金及び現金同等物

2,279,602千円

1,067,430千円

 

 
（株主資本等関係）

　該当事項はありません。