(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年10月１日
至 2022年３月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
59,662
32,866
減価償却費
79,869
92,474
のれん償却額
50,584
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△3,941
△19,397
ポイント引当金の増減額（△は減少）
△12,748
－
訴訟損失引当金の増減額（△は減少）
△1,350
株主優待引当金の増減額（△は減少）
1,013
受取利息及び受取配当金
△325
△260
支払利息
4,051
2,941
売上債権の増減額（△は増加）
212,157
△102,646
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
△91,306
11,978
棚卸資産の増減額（△は増加）
△88,399
△11,743
長期未収入金の増減額(△は増加)
15,000
仕入債務の増減額（△は減少）
46,447
△1,639
未払金の増減額（△は減少）
△104,821
18,981
固定資産除却損
20
248
特別調査費用等及び過年度決算訂正関連費用
193,976
その他
△3,806
19,081
小計
147,443
302,110
利息及び配当金の受取額
325
256
利息の支払額
△3,964
△2,769
特別調査費用等及び過年度決算訂正関連費用の支払額
△193,976
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
53,045
△138,090
196,850
△32,469
投資活動によるキャッシュ・フロー
関係会社出資金の払込による支出
△27,200
貸付金の回収による収入
4,982
有形固定資産の取得による支出
△4,168
△831
無形固定資産の取得による支出
△123,090
△154,235
差入保証金の回収による収入
100
差入保証金の差入による支出
△1,800
△158,662
預り保証金の受入による収入
13,150
預り保証金の返還による支出
△3,150
14,850
△109,125
△325,945
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
340,000
短期借入金の返済による支出
△600,000
長期借入金の返済による支出
△159,988
△143,383
新株予約権の行使による株式の発行による収入
178,818
リース債務の返済による支出
△901
△932
17,929
△404,315
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,115
4,740
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
104,539
△757,989
現金及び現金同等物の期首残高
3,096,874
3,833,053
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 3,201,413
※ 3,075,063