第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年７月１日から平成28年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,689,376

2,080,381

受取手形及び売掛金

464,370

480,799

販売用不動産

5,565,507

5,738,327

仕掛販売用不動産

1,567,672

1,909,670

商品及び製品

64,435

82,320

仕掛品

－

17,535

原材料及び貯蔵品

43,639

104,364

その他

1,015,138

1,305,458

貸倒引当金

△7,435

△5,909

流動資産合計

10,402,704

11,712,950

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,038,703

2,690,064

土地

1,970,220

1,787,117

その他（純額）

1,236,979

900,672

有形固定資産合計

5,245,903

5,377,854

無形固定資産

 

 

のれん

519,877

448,489

その他

182,978

154,439

無形固定資産合計

702,856

602,929

投資その他の資産

 

 

その他

784,379

691,469

貸倒引当金

△1,047

△1,047

投資その他の資産合計

783,331

690,421

固定資産合計

6,732,091

6,671,205

資産合計

17,134,796

18,384,155

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

677,390

239,588

短期借入金

6,667,000

6,646,100

1年内返済予定の長期借入金

1,030,212

1,007,431

未払法人税等

51,614

32,584

賞与引当金

－

20,134

役員賞与引当金

－

3,875

ポイント引当金

17,732

17,164

返品調整引当金

1,281

1,409

資産除去債務

3,876

20

前受金

1,562,624

3,109,785

その他

1,007,717

898,323

流動負債合計

11,019,448

11,976,415

固定負債

 

 

長期借入金

4,536,085

4,999,092

株式給付引当金

6,502

8,164

退職給付に係る負債

36,520

41,225

資産除去債務

76,567

80,402

その他

625,880

677,997

固定負債合計

5,281,555

5,806,881

負債合計

16,301,003

17,783,297

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

420,305

422,996

資本剰余金

221,395

224,086

利益剰余金

398,836

163,730

自己株式

△206,183

△205,063

株主資本合計

834,353

605,750

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△588

△3,473

為替換算調整勘定

－

△1,418

その他の包括利益累計額合計

△588

△4,892

非支配株主持分

27

－

純資産合計

833,793

600,858

負債純資産合計

17,134,796

18,384,155

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年７月１日

　至　平成27年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成28年３月31日)

売上高

9,412,618

9,915,566

売上原価

7,130,663

7,172,282

売上総利益

2,281,955

2,743,284

販売費及び一般管理費

2,193,955

2,655,945

営業利益

87,999

87,339

営業外収益

 

 

受取利息

7,891

2,113

受取配当金

88

1,031

投資有価証券売却益

3,460

106

その他

17,583

20,838

営業外収益合計

29,023

24,089

営業外費用

 

 

支払利息

149,272

166,656

不動産特定共同事業分配金

7,688

62,994

その他

24,843

16,105

営業外費用合計

181,805

245,756

経常損失（△）

△64,781

△134,327

特別利益

 

 

固定資産売却益

674

1,249

特別利益合計

674

1,249

特別損失

 

 

減損損失

19,609

6,066

固定資産売却損

－

509

保険契約変更差損

－

4,928

固定資産除却損

405

－

特別損失合計

20,014

11,504

税金等調整前四半期純損失（△）

△84,121

△144,581

法人税、住民税及び事業税

32,225

43,280

法人税等調整額

△27,683

△34,198

法人税等合計

4,542

9,081

四半期純損失（△）

△88,663

△153,663

非支配株主に帰属する四半期純利益

10

－

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△88,674

△153,663

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年７月１日

　至　平成27年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成28年３月31日)

四半期純損失（△）

△88,663

△153,663

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

161

△2,885

為替換算調整勘定

－

△1,418

その他の包括利益合計

161

△4,303

四半期包括利益

△88,502

△157,967

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△88,513

△157,967

非支配株主に係る四半期包括利益

10

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第２四半期連結会計期間において、トラストバイオ株式会社及びＴ＆ＬＩＦＥ　ＣＯ．，ＬＴＤ．を新たに設立したため、連結の範囲に含めております。また、当第３四半期連結会計期間において、メディカルアライアンス合同会社は清算したため、連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

これによる損益に与える影響はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年７月１日

至  平成27年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年７月１日

至  平成28年３月31日）

減価償却費

397,506千円

474,393千円

のれんの償却額

69,212

75,206

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年７月１日　至　平成27年３月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年９月25日定時株主総会

（注）１

普通株式

40,466

8.2

平成26年６月30日

平成26年９月26日

利益剰余金

平成27年２月10日

取締役会（注）２

普通株式

40,507

8.2

平成26年12月31日

平成27年２月27日

利益剰余金

（注）１．平成26年９月25日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託が所有する株式に対する配当金1,697千円を含めております。

２．平成27年２月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託が所有する株式に対する配当金1,657千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成28年３月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年９月29日定時株主総会

（注）１

普通株式

40,609

8.2

平成27年６月30日

平成27年９月30日

利益剰余金

平成28年２月10日

取締役会（注）２

普通株式

40,831

8.2

平成27年12月31日

平成28年２月29日

利益剰余金

（注）１．平成27年９月29日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託が所有する株式に対する配当金1,649千円を含めております。

２．平成28年２月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託が所有する株式に対する配当金1,634千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年７月１日　至　平成27年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

駐車場

事業

不動産等

事業

ウォーター

事業

アミューズ

メント事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

5,110,783

2,935,154

731,876

443,485

9,221,300

191,318

9,412,618

－

9,412,618

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,437

17,332

934

480

21,184

36,533

57,718

(57,718)

－

計

5,113,220

2,952,487

732,811

443,965

9,242,484

227,852

9,470,337

(57,718)

9,412,618

セグメント利益

又は損失（△）

374,139

69,042

△299,328

△17,945

125,907

△3,784

122,122

△34,122

87,999

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告事業、警備事業、メディカルサービス事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去238,021千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△272,183千円及び棚卸資産等の調整額39千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前第４四半期連結会計期間より、「その他」に含まれていた「アミューズメント事業」について金額的重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

なお、当第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「駐車場事業」セグメントにおいて、主に収益性が著しく低下した店舗設備の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては19,609千円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成28年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産等事業

ウォーター

事業

アミューズ

メント事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

5,005,765

2,109,685

1,723,830

644,393

155,258

9,638,932

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,879

16,930

1,274

698

－

22,782

計

5,009,644

2,126,616

1,725,104

645,091

155,258

9,661,715

セグメント利益

又は損失（△）

420,747

△279,086

40,765

△11,621

△107,432

63,372

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

276,633

9,915,566

－

9,915,566

セグメント間の内部売上高又は振替高

67,669

90,451

(90,451)

－

計

344,302

10,006,018

(90,451)

9,915,566

セグメント利益

又は損失（△）

18,168

81,541

5,797

87,339

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告事業、警備事業、メディカルサービス事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去293,692千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△287,942千円及び棚卸資産等の調整額47千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間より、「その他」に含まれていた「ＲＶ事業」について金額的重要性が増したため、報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

なお、「ＲＶ事業」については前第４四半期連結会計期間より事業を開始しているため、前第３四半期連結累計期間における該当事項はありません。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「駐車場事業」セグメントにおいて、主に収益性が著しく低下した店舗設備の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては5,995千円であります。

「その他」の区分において、主に収益性が著しく低下した車両の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては70千円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年７月１日

　　至　平成27年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年７月１日

　　至　平成28年３月31日）

１株当たり四半期純損失金額

18円73銭

32円18銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額

（千円）

88,674

153,663

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）

88,674

153,663

普通株式の期中平均株式数（株）

4,733,125

4,774,827

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、前第３四半期連結累計期間は潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、当第３四半期連結累計期間は潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

平成28年２月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………40,831千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………８円20銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年２月29日

（注）１．平成27年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託が所有する株式に対する配当金1,634千円を含めております。