第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（令和２年１月１日から令和２年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（令和元年７月１日から令和２年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和元年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(令和２年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,664,213

1,383,573

受取手形及び売掛金

327,610

280,883

販売用不動産

1,211,678

1,486,797

仕掛販売用不動産

1,055,604

807,318

商品及び製品

113,116

71,252

原材料及び貯蔵品

76,714

64,025

仕掛品

34,946

36,989

その他

1,466,976

1,835,372

貸倒引当金

△71,989

△68,535

流動資産合計

6,878,869

5,897,679

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,326,397

1,515,711

土地

1,117,701

829,879

その他（純額）

627,620

869,610

有形固定資産合計

4,071,719

3,215,201

無形固定資産

 

 

のれん

151,448

122,256

その他

37,345

111,850

無形固定資産合計

188,793

234,106

投資その他の資産

781,930

755,819

固定資産合計

5,042,443

4,205,126

資産合計

11,921,312

10,102,806

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和元年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(令和２年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,678,783

371,368

短期借入金

2,150,000

2,591,000

1年内返済予定の長期借入金

1,070,541

1,034,244

未払法人税等

59,904

198,723

ポイント引当金

13,808

10,884

賞与引当金

－

38,237

資産除去債務

6,586

1,100

返品調整引当金

147

147

その他

1,103,376

1,142,943

流動負債合計

6,083,147

5,388,648

固定負債

 

 

長期借入金

4,374,084

2,985,983

株式給付引当金

12,551

13,295

退職給付に係る負債

63,256

70,595

資産除去債務

97,223

102,554

その他

540,910

531,616

固定負債合計

5,088,024

3,704,044

負債合計

11,171,171

9,092,693

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

224,086

224,086

利益剰余金

312,409

571,276

自己株式

△206,117

△204,324

株主資本合計

753,375

1,014,035

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△3,233

△3,922

その他の包括利益累計額合計

△3,233

△3,922

純資産合計

750,141

1,010,112

負債純資産合計

11,921,312

10,102,806

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成30年７月１日

　至　平成31年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　令和元年７月１日

　至　令和２年３月31日)

売上高

8,161,265

10,922,625

売上原価

6,596,247

8,641,654

売上総利益

1,565,017

2,280,971

販売費及び一般管理費

1,629,834

1,634,764

営業利益又は営業損失（△）

△64,817

646,206

営業外収益

 

 

受取利息

1,431

313

受取配当金

37

1,301

受取解約違約金

3,113

4,952

受取保険金

2,978

15,005

受取和解金

5,500

15,000

保険解約返戻金

－

16,115

貸倒引当金戻入額

58,946

－

その他

7,672

15,684

営業外収益合計

79,679

68,373

営業外費用

 

 

支払利息

94,973

87,547

その他

16,427

16,072

営業外費用合計

111,400

103,620

経常利益又は経常損失（△）

△96,538

610,959

特別損失

 

 

減損損失

4,652

4,340

固定資産除却損

－

2,021

特別損失合計

4,652

6,362

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△101,191

604,597

法人税、住民税及び事業税

42,623

218,846

法人税等調整額

△79,210

45,500

法人税等合計

△36,587

264,346

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△64,604

340,250

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△64,604

340,250

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成30年７月１日

　至　平成31年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　令和元年７月１日

　至　令和２年３月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△64,604

340,250

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

60

△688

為替換算調整勘定

－

－

その他の包括利益合計

60

△688

四半期包括利益

△64,543

339,562

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△64,543

339,562

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（追加情報）

　（保有目的の変更）

　第２四半期連結会計期間において、保有目的の変更により、「建物及び構築物」及び「土地」に計上していた有形固定資産1,000,507千円を「販売用不動産」へ振替えております。なお、当該資産はすべて売却し、売上原価に計上しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

（令和元年６月30日）

当第３四半期連結会計期間

（令和２年３月31日）

（医）信和会（借入債務）

（医）信和会（リース債務）

44,815千円

80,850

（医）信和会（借入債務）

（医）信和会（リース債務）

38,380千円

61,848

計

125,665

計

100,228

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成30年７月１日

至  平成31年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  令和元年７月１日

至  令和２年３月31日）

減価償却費

405,161千円

338,052千円

のれんの償却額

39,040

29,192

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成31年３月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年９月26日

定時株主総会

（注）１

普通株式

40,831

8.2

平成30年６月30日

平成30年９月27日

利益剰余金

平成31年２月８日

取締役会（注）２

普通株式

40,691

8.2

平成30年12月31日

平成31年２月28日

利益剰余金

（注）１．平成30年９月26日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,530千円を含めております。

２．平成31年２月８日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,477千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　令和元年７月１日　至　令和２年３月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和元年９月26日

定時株主総会

（注）１

普通株式

40,691

8.2

令和元年６月30日

令和元年９月27日

利益剰余金

令和２年２月10日

取締役会（注）２

普通株式

40,691

8.2

令和元年12月31日

令和２年２月28日

利益剰余金

（注）１．令和元年９月26日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,472千円を含めております。

２．令和２年２月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,428千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成31年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

5,375,989

661,940

752,192

145,142

251,616

7,186,880

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,331

15,898

22,462

-

2,937

46,630

計

5,381,320

677,838

774,655

145,142

254,554

7,233,510

セグメント利益

又は損失（△）

232,133

△299,839

60,981

39,329

△106,894

△74,290

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

974,384

8,161,265

-

8,161,265

セグメント間の内部売上高又は振替高

77,216

123,846

(123,846)

-

計

1,051,601

8,285,111

(123,846)

8,161,265

セグメント利益

又は損失（△）

△22,186

△96,476

31,659

△64,817

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去384,222千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△352,428千円及び棚卸資産等の調整額△135千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　令和元年７月１日　至　令和２年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

5,146,425

2,876,690

1,744,297

140,303

168,885

10,076,602

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,023

15,985

40,610

-

276,284

334,902

計

5,148,448

2,892,675

1,784,907

140,303

445,170

10,411,505

セグメント利益

又は損失（△）

160,437

225,716

270,463

26,135

△27,324

655,427

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

846,023

10,922,625

-

10,922,625

セグメント間の内部売上高又は振替高

97,149

432,052

(432,052)

-

計

943,172

11,354,678

(432,052)

10,922,625

セグメント利益

又は損失（△）

△24,520

630,907

15,299

646,206

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去394,549千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△376,567千円及び棚卸資産等の調整額△2,682千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前連結会計年度において報告セグメントとしていた「ウォーター事業」は、重要性が低下したことにより、「その他」として記載する方法に変更しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成30年７月１日

　　至　平成31年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　令和元年７月１日

　　至　令和２年３月31日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△13円49銭

71円10銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△64,604

340,250

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△64,604

340,250

普通株式の期中平均株式数（株）

4,787,054

4,785,111

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

令和２年２月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………40,691千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………８円20銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………令和２年２月28日

（注）１．令和元年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,428千円を含めております。