第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（令和３年１月１日から令和３年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（令和２年７月１日から令和３年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和２年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(令和３年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,718,539

2,696,361

受取手形及び売掛金

162,561

208,926

販売用不動産

792,030

150,592

仕掛販売用不動産

1,073,084

1,577,868

商品及び製品

93,700

277,858

仕掛品

130,244

33,028

原材料及び貯蔵品

68,348

70,187

その他

1,265,279

1,009,246

貸倒引当金

△71,379

△263,179

流動資産合計

5,232,408

5,760,891

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,484,004

1,167,858

土地

891,908

839,889

その他（純額）

896,204

839,877

有形固定資産合計

3,272,117

2,847,624

無形固定資産

 

 

のれん

95,833

83,233

その他

106,889

94,865

無形固定資産合計

202,722

178,098

投資その他の資産

788,406

822,063

固定資産合計

4,263,247

3,847,787

資産合計

9,495,655

9,608,678

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和２年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(令和３年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

207,747

218,297

短期借入金

2,893,720

2,467,320

1年内返済予定の長期借入金

1,007,394

954,139

未払法人税等

76,258

198,725

ポイント引当金

4,165

3,595

資産除去債務

2,660

10,360

賞与引当金

-

37,109

返品調整引当金

147

147

その他

1,041,967

1,157,817

流動負債合計

5,234,060

5,047,510

固定負債

 

 

社債

-

300,000

長期借入金

2,766,577

2,593,126

株式給付引当金

14,087

15,045

退職給付に係る負債

73,479

76,991

資産除去債務

104,369

110,849

その他

569,311

667,930

固定負債合計

3,527,825

3,763,943

負債合計

8,761,885

8,811,453

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

224,086

224,086

利益剰余金

288,608

354,332

自己株式

△203,172

△202,820

株主資本合計

732,520

798,595

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,249

△1,371

その他の包括利益累計額合計

1,249

△1,371

純資産合計

733,770

797,224

負債純資産合計

9,495,655

9,608,678

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　令和元年７月１日

　至　令和２年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　令和２年７月１日

　至　令和３年３月31日)

売上高

10,922,625

8,362,434

売上原価

8,641,654

6,772,398

売上総利益

2,280,971

1,590,035

販売費及び一般管理費

1,634,764

1,730,480

営業利益又は営業損失（△）

646,206

△140,445

営業外収益

 

 

受取利息

313

850

受取配当金

1,301

672

投資有価証券売却益

-

7,008

その他

66,758

34,182

営業外収益合計

68,373

42,712

営業外費用

 

 

支払利息

87,547

78,658

その他

16,072

18,752

営業外費用合計

103,620

97,411

経常利益又は経常損失（△）

610,959

△195,143

特別利益

 

 

負ののれん発生益

-

18,694

受取補償金

-

※１ 600,000

特別利益合計

-

618,694

特別損失

 

 

減損損失

4,340

※２ 84,466

固定資産除却損

2,021

-

特別損失合計

6,362

84,466

税金等調整前四半期純利益

604,597

339,083

法人税、住民税及び事業税

218,846

208,770

法人税等調整額

45,500

△16,793

法人税等合計

264,346

191,976

四半期純利益

340,250

147,107

親会社株主に帰属する四半期純利益

340,250

147,107

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　令和元年７月１日

　至　令和２年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　令和２年７月１日

　至　令和３年３月31日)

四半期純利益

340,250

147,107

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△688

△2,621

その他の包括利益合計

△688

△2,621

四半期包括利益

339,562

144,485

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

339,562

144,485

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第２四半期連結会計期間において、株式会社フチガミを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。当第３四半期連結会計期間において、株式会社嘉麻の庄の株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

（保有目的の変更）

　第２四半期連結会計期間において、保有目的の変更により、「建物及び構築物」及び「土地」に計上していた有形固定資産706,762千円を「販売用不動産」へ振替えております。なお、当該資産はすべて売却し、売上原価に計上しております。

 

（新型コロナウイルスの感染拡大に伴う会計上の見積りについて）

　当第３四半期連結財務諸表作成時までの新型コロナウイルス感染症拡大の現状を考慮し、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルスの感染拡大に伴う会計上の見積りについて）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について、見直しを行いました。

新型コロナウイルス感染症の収束時期等を予測することは依然として困難な状況にあり、駐車場や医療機関等の利用者数の本格的な回復には時間を要することが見込まれます。今後は、ワクチンの接種開始により新型コロナウイルスの影響は徐々に落ち着いていくと見込まれるものの、その影響が令和３年４月以降も当面続くと仮定し、営業貸付金の回収可能性の判断や固定資産の減損損失の判定等、会計上の見積りを行っております。

　なお、新型コロナウイルス感染症による影響は不確定要素が多く、第４四半期連結会計期間以降の会計上の見積りに重要な影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

（令和２年６月30日）

当第３四半期連結会計期間

（令和３年３月31日）

（医）信和会（借入債務）

（医）信和会（リース債務）

36,235千円

55,502

（医）信和会（借入債務）

（医）信和会（リース債務）

－千円

36,718

計

91,737

計

36,718

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１．受取補償金

　当社連結子会社であるトラストパーク株式会社において、駐車場オーナーの都合により、同社が運営する駐車場が閉鎖となったことに伴い、営業補償を受けたものであります。

 

※２．減損損失

　当第３四半期連結累計期間（自　令和２年７月１日　至　令和３年３月31日）

　当第３四半期連結累計期間において、当社グループは主に以下の資産について減損損失を計上いたしました。

 

場所

用途

種類

減損損失

（千円）

九州　他

駐車場

建物及び構築物

14,587

リース資産

15,378

その他（工具器具備品）

2,070

九州

水素水製造設備

リース資産　他

52,430

 

当社グループは、駐車場事業は各店舗単位、不動産事業は個々の物件単位、その他事業は各店舗単位又は事業部門単位で資産のグルーピングを行っており、主に収益性が著しく低下した資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

駐車場事業については、新型コロナウイルス感染症の影響などを踏まえて将来の収益見通しと回収可能性を勘案し、回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。

ウォーター事業については、事業環境の変化に伴い収益性の低下が継続していることを踏まえて将来の収益見通しと回収可能性を勘案し、回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  令和元年７月１日

至  令和２年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  令和２年７月１日

至  令和３年３月31日）

減価償却費

338,052千円

340,052千円

のれんの償却額

29,192

12,600

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　令和元年７月１日　至　令和２年３月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和元年９月26日

定時株主総会

（注）１

普通株式

40,691

8.2

令和元年６月30日

令和元年９月27日

利益剰余金

令和２年２月10日

取締役会（注）２

普通株式

40,691

8.2

令和元年12月31日

令和２年２月28日

利益剰余金

（注）１．令和元年９月26日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,472千円を含めております。

２．令和２年２月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,428千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　令和２年７月１日　至　令和３年３月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和２年９月25日

定時株主総会

（注）１

普通株式

40,691

8.2

令和２年６月30日

令和２年９月28日

利益剰余金

令和３年２月10日

取締役会（注）２

普通株式

40,691

8.2

令和２年12月31日

令和３年２月26日

利益剰余金

（注）１．令和２年９月25日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,397千円を含めております。

２．令和３年２月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,389千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　令和元年７月１日　至　令和２年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

5,146,425

2,876,690

1,744,297

140,303

168,885

10,076,602

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,023

15,985

40,610

-

276,284

334,902

計

5,148,448

2,892,675

1,784,907

140,303

445,170

10,411,505

セグメント利益

又は損失（△）

160,437

225,716

270,463

26,135

△27,324

655,427

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

846,023

10,922,625

-

10,922,625

セグメント間の内部売上高又は振替高

97,149

432,052

(432,052)

-

計

943,172

11,354,678

(432,052)

10,922,625

セグメント利益

又は損失（△）

△24,520

630,907

15,299

646,206

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去394,549千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△376,567千円及び棚卸資産等の調整額△2,682千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　令和２年７月１日　至　令和３年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

4,943,287

502,766

1,711,157

145,114

297,397

7,599,723

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,864

18,925

37,886

1,800

197

62,674

計

4,947,152

521,692

1,749,044

146,914

297,594

7,662,398

セグメント利益

又は損失（△）

△93,787

△200,135

409,126

△196,789

△108,785

△190,371

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

762,710

8,362,434

-

8,362,434

セグメント間の内部売上高又は振替高

97,840

160,515

(160,515)

-

計

860,551

8,522,949

(160,515)

8,362,434

セグメント利益

又は損失（△）

3,749

△186,622

46,177

△140,445

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去426,965千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△375,819千円及び棚卸資産等の調整額△4,968千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「駐車場事業」セグメントにおいて、主に新型コロナウイルス感染症拡大の影響に伴う収益性の低下が顕著な駐車場設備の回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。
　なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては32,036千円であります。

「その他」セグメントにおいて、収益性が著しく低下した水素水製造設備の回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。
　なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては52,430千円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

当第３四半期連結会計期間において、株式会社嘉麻の庄を連結子会社化したことに伴い、「その他」セグメントにおいて負ののれんが発生しております。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、18,694千円であります。

なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメントには含まれておりません。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　令和元年７月１日

　　至　令和２年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　令和２年７月１日

　　至　令和３年３月31日）

１株当たり四半期純利益

71円10銭

30円69銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

340,250

147,107

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

340,250

147,107

普通株式の期中平均株式数（株）

4,785,111

4,792,614

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

令和３年２月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………40,691千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………８円20銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………令和３年２月26日

（注）１．令和２年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,389千円を含めております。