第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2024年7月1日から2025年6月30日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2024年7月1日から2025年6月30日まで)の財務諸表について、三優監査法人による監査を受けております。

 

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

また、証券取引所等の行う各種セミナーに参加し、適正な連結財務諸表等を作成する上で必要な情報を入手しております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,811,661

1,738,317

受取手形

246

264

売掛金

241,402

247,461

販売用不動産

410,357

823,691

仕掛販売用不動産

※1 1,461,482

※1 1,550,832

商品及び製品

※4 53,594

※4 39,413

仕掛品

23,130

47,484

原材料及び貯蔵品

125,935

90,380

営業貸付金

632,685

824,947

前払費用

438,776

466,295

その他

128,020

136,061

貸倒引当金

381,592

293,642

流動資産合計

5,945,700

5,671,507

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

2,157,679

2,330,709

減価償却累計額

1,265,319

1,373,405

建物及び構築物(純額)

※1 892,360

※1 957,304

機械装置及び運搬具

269,619

232,443

減価償却累計額

154,164

154,414

機械装置及び運搬具(純額)

※4 115,455

※4 78,028

土地

※1 738,302

※1 738,302

リース資産

574,092

674,407

減価償却累計額

308,455

308,837

リース資産(純額)

265,637

365,569

建設仮勘定

10,828

8,069

その他

466,824

521,335

減価償却累計額

388,462

417,152

その他(純額)

78,362

104,183

有形固定資産合計

2,100,946

2,251,457

無形固定資産

 

 

その他

33,500

26,205

無形固定資産合計

33,500

26,205

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

69,847

54,472

長期貸付金

26,785

敷金及び保証金

430,807

403,531

繰延税金資産

173,705

186,560

その他

83,307

110,433

投資その他の資産合計

757,668

781,783

固定資産合計

2,892,115

3,059,446

資産合計

8,837,815

8,730,954

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,233,201

745,256

短期借入金

※1,※3 1,566,000

※1,※3 1,499,000

1年内返済予定の長期借入金

※1 945,347

※1 836,735

1年内償還予定の社債

300,000

リース債務

109,931

132,355

未払法人税等

151,005

60,927

資産除去債務

9,622

株主優待引当金

29,190

契約負債

187,399

130,805

その他

613,202

560,556

流動負債合計

4,815,710

4,294,826

固定負債

 

 

社債

400,000

100,000

長期借入金

※1 1,943,789

※1 2,259,053

リース債務

205,959

291,363

繰延税金負債

425

退職給付に係る負債

109,688

119,047

株式給付引当金

26,967

28,786

資産除去債務

159,115

217,124

その他

261,429

202,471

固定負債合計

3,106,948

3,218,271

負債合計

7,922,659

7,513,098

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

210,000

220,914

利益剰余金

816,673

1,096,784

自己株式

533,844

521,213

株主資本合計

915,826

1,219,481

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

670

1,625

その他の包括利益累計額合計

670

1,625

純資産合計

915,155

1,217,855

負債純資産合計

8,837,815

8,730,954

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

 至 2025年6月30日)

売上高

※1 13,694,050

※1 12,887,524

売上原価

※2 10,950,030

※2 10,374,487

売上総利益

2,744,020

2,513,037

販売費及び一般管理費

※3 2,068,348

※3 1,983,060

営業利益

675,671

529,976

営業外収益

 

 

受取利息

1,538

2,374

受取配当金

1,869

1,382

投資有価証券売却益

1,304

1,512

受取賠償金

24,903

協力金収入

8,151

その他

34,958

31,926

営業外収益合計

39,670

70,250

営業外費用

 

 

支払利息

91,892

94,332

その他

16,140

31,219

営業外費用合計

108,032

125,551

経常利益

607,309

474,675

特別利益

 

 

固定資産売却益

※4 6,894

ゴルフ会員権売却益

3,631

特別利益合計

10,525

特別損失

 

 

減損損失

※5 59,817

※5 17,253

投資有価証券評価損

2,847

特別損失合計

62,665

17,253

税金等調整前当期純利益

555,169

457,422

法人税、住民税及び事業税

210,090

123,455

法人税等調整額

6,743

11,984

法人税等合計

216,833

111,470

当期純利益

338,335

345,951

親会社株主に帰属する当期純利益

338,335

345,951

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

 至 2025年6月30日)

当期純利益

338,335

345,951

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,700

954

その他の包括利益合計

※1 1,700

※1 954

包括利益

340,036

344,996

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

340,036

344,996

 

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

422,996

206,212

551,639

555,930

624,918

2,371

2,371

622,546

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

73,300

 

73,300

 

 

73,300

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

338,335

 

338,335

 

 

338,335

自己株式の処分

 

3,787

 

22,085

25,873

 

 

25,873

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

1,700

1,700

1,700

当期変動額合計

3,787

265,034

22,085

290,908

1,700

1,700

292,609

当期末残高

422,996

210,000

816,673

533,844

915,826

670

670

915,155

 

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

422,996

210,000

816,673

533,844

915,826

670

670

915,155

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

65,841

 

65,841

 

 

65,841

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

345,951

 

345,951

 

 

345,951

自己株式の処分

 

10,913

 

12,631

23,545

 

 

23,545

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

954

954

954

当期変動額合計

10,913

280,110

12,631

303,655

954

954

302,700

当期末残高

422,996

220,914

1,096,784

521,213

1,219,481

1,625

1,625

1,217,855

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

 至 2025年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

555,169

457,422

減価償却費

332,930

374,878

減損損失

59,817

17,253

投資有価証券評価損益(△は益)

2,847

のれん償却額

1,099

貸倒引当金の増減額(△は減少)

47,819

87,950

株式給付引当金の増減額(△は減少)

4,036

1,634

株主優待引当金の増減額(△は減少)

29,190

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

11,200

9,359

受取利息及び受取配当金

1,538

2,374

支払利息

86,932

89,384

社債利息

4,959

4,948

投資有価証券売却損益(△は益)

1,304

1,512

有形固定資産売却損益(△は益)

6,894

売上債権の増減額(△は増加)

35,650

6,076

棚卸資産の増減額(△は増加)

388,920

477,361

仕入債務の増減額(△は減少)

583,436

487,945

営業貸付金の増減額(△は増加)

54,921

192,261

有形固定資産から棚卸資産への振替

24,139

32,820

その他

49,157

190,798

小計

2,052,158

429,387

利息及び配当金の受取額

1,538

2,374

利息の支払額

88,820

98,079

法人税等の支払額

266,541

212,692

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,698,334

737,785

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

 至 2025年6月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

2,400

4,000

定期預金の払戻による収入

49,917

有形固定資産の取得による支出

211,117

278,486

無形固定資産の取得による支出

3,264

7,198

有形固定資産の売却による収入

61,159

投資有価証券の取得による支出

8,430

11,739

投資有価証券の売却による収入

7,382

27,226

貸付けによる支出

500

3,200

貸付金の回収による収入

5,009

2,080

敷金の差入による支出

15,390

32,219

敷金の回収による収入

36,350

58,731

資産除去債務の履行による支出

5,849

17,981

その他

831

8,656

投資活動によるキャッシュ・フロー

137,881

225,524

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

1,171,000

67,000

長期借入れによる収入

831,000

1,507,000

長期借入金の返済による支出

1,089,368

1,300,348

リース債務の返済による支出

125,055

138,001

配当金の支払額

73,360

65,766

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,627,783

64,115

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

67,330

1,027,426

現金及び現金同等物の期首残高

2,806,575

2,739,244

現金及び現金同等物の期末残高

※1 2,739,244

※1 1,711,817

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社の数 10

連結子会社の名称

トラストパーク(株)

トラスト不動産開発(株)

(株)グランシップ

トラストパトロール(株)

トラストメディカルサポート(株)

トラストアセットパートナーズ(株)

(株)RVトラスト

トラストネットワーク(株)

(株)和楽

(株)嘉麻の庄

 

(2)非連結子会社の名称等

該当事項はありません。

 

(3)開示対象特別目的会社

開示対象特別目的会社の概要、開示対象特別目的会社を利用した取引の概要及び開示対象特別目的会社との取引金額等については、「注記事項(開示対象特別目的会社関係)」に記載しております。

 

2.持分法の適用に関する事項

該当事項はありません。

 

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

 

4.会計方針に関する事項

(1)重要な資産の評価基準及び評価方法

イ 有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

ロ 棚卸資産

(イ)販売用不動産

個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

(ロ)仕掛販売用不動産

個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

(ハ)商品及び製品

主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

(ニ)仕掛品

個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

(ホ)原材料及び貯蔵品

主として総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

 

 

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

イ 有形固定資産(リース資産を除く)

 建物(建物附属設備を除く)及び車両運搬具は定額法、それ以外は主として定率法によっております。

 ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法によっております。

なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、3年の均等償却によっております。

主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物     2~50年

機械装置及び運搬具   2~17年

その他(工具器具備品) 2~20年

ロ 無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法によっております。

なお、特許権については8年、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

ハ リース資産

リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

(3)重要な引当金の計上基準

イ 貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

ロ 株主優待引当金

株主優待制度に基づく費用の発生に備えるため、翌連結会計年度において発生すると見込まれる額を計上しております。

ハ 株式給付引当金

株式付与規程に基づく当社グループの従業員への当社株式の交付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。

 

(4)退職給付に係る会計処理の方法

当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

 

(5)重要な収益及び費用の計上基準

「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を適用しており、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、収益認識適用指針第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内の販売において、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転される時までの時間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。

当社及び連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。

①駐車場事業

駐車場の運営・管理を行っております。駐車場の運営・管理に関しては、顧客の駐車場施設利用期間にわたり履行義務が充足されると判断して収益を認識しております。

取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。

②不動産事業

分譲マンションの企画・販売を行っております。分譲マンションの企画・販売にかかる履行義務は物件が引渡される一時点で充足されるものであり、引渡時点において収益を認識しております。取引価格は不動産売買契約等により決定され、契約締結時に売買代金の一部を手付金として受領し、物件引渡時に残代金の支払いを受けております。

 

③駐車場等小口化事業

駐車場等小口化事業においては、不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等について、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(企業会計基準委員会 移管指針第10号)に基づき収益を認識しております。

取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。

④メディカルサービス事業

メディカルサービス事業においては、主に医療機関等への各種コンサルティングを行っております。これらのサービスは契約期間にわたって履行義務を充足する取引であり、履行義務の充足に応じて収益を認識しております。

取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。

⑤RV事業

RV事業においては、主に顧客から受注した中古車及び新車の販売を履行義務として識別しており、当該履行義務は中古車及び新車の引渡しをもって顧客に移転すると考えられるため、車両引渡し時の一時点で収益を認識しております。

取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。

 

(6)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

 

(7)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

イ 繰延資産の処理方法

社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。

ロ 消費税等の会計処理方法

控除対象外消費税等は、発生した連結会計年度の費用として処理しております。

 

(重要な会計上の見積り)

医療法人に対する営業貸付金の評価

(1)連結財務諸表に計上した金額

 前連結会計年度の連結貸借対照表において、営業貸付金632,685千円及びそれに係る貸倒引当金381,380千円を計上しております。

 当該営業貸付金は、連結子会社であるトラストメディカルサポート株式会社が主として行うメディカルサービス事業に係る特定の医療法人に対する営業貸付金632,685千円であり、当該営業貸付金に対して貸倒引当金381,380千円を計上しております。

 当連結会計年度の連結貸借対照表において、営業貸付金824,947千円及びそれに係る貸倒引当金290,947千円を計上しております。

 当該営業貸付金は、連結子会社であるトラストメディカルサポート株式会社が主として行うメディカルサービス事業に係る特定の医療法人に対する営業貸付金824,947千円であり、当該営業貸付金に対して貸倒引当金290,947千円を計上しております。

 

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 「注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計方針に関する事項 (3)重要な引当金の計上基準 イ 貸倒引当金」に記載のとおり、債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を貸倒引当金として計上しております。

 特定の医療法人に対する営業貸付金の評価については、当該医療法人の財務内容、過去の経営成績及び将来の事業計画をもとに債権元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを見積り、回収不能見込額を算定しております。

 当該医療法人の将来の事業計画は、診療報酬制度に基づく医業収入等の重要な仮定に基づき算定しております。

 

(3)翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

 今後、医療・介護制度が改定された場合や経済環境等の変化等によって、営業貸付金の回収不能見込額に関する見積りが変化した場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。

 

(会計方針の変更)

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当連結会計年度の期首から適用しております。

 法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による連結財務諸表への影響はありません。

 また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当連結会計年度の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後の連結財務諸表となっております。なお、当該会計方針の変更による前連結会計年度の連結財務諸表への影響はありません。

 

(未適用の会計基準等)

・「リースに関する会計基準」(企業会計基準第34号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)

・「リースに関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第33号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)等

 

(1)概要

 企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。

 借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかに関わらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

 

(2)適用予定日

 2028年6月期の期首から適用予定であります。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 「リースに関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

 

(表示方法の変更)

(連結損益計算書)

前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「補助金収入」、「受取和解金」及び「助成金収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「補助金収入」5,612千円、「受取和解金」7,000千円及び「助成金収入」8,332千円は、「その他」として組み替えております。

 

(追加情報)

(株主優待引当金に係る会計処理について)

株主優待費用は、従来、株主優待制度利用時に費用処理をしておりましたが、利用実績率を正確に把握する体制が整い、引当額を合理的に見積ることが可能となったため、当連結会計年度より、翌連結会計年度に発生すると見込まれる株主優待費用の額を株主優待引当金として計上することといたしました。

この結果、従来の方法によった場合と比較して、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益が29,190千円減少しております。

 

(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)

当社は、当社グループ従業員(以下「従業員」といいます。)への福利厚生サービスを充実させるとともに、自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的として、従業員インセンティブ・プラン「株式付与ESOP信託」(以下「ESOP信託」といいます。)を導入しております。

 

(1) 取引の概要

当社が、従業員のうち一定の要件を充足する者を受益者として、当社株式の取得資金を拠出することにより信託を設定します。当該信託は予め定める株式付与規程に基づき従業員に交付すると見込まれる数の当社株式を、株式市場から予め定める取得期間中に取得します。

その後、当該信託は株式付与規程に従い、信託期間中の従業員の「勤続年数、職位、業績目標達成等」に応じた当社株式を、「在職時又は退職時」に無償で従業員に交付します。当該信託により取得する当社株式の取得資金は全額当社が拠出するため、従業員の負担はありません。

当該信託の導入により、従業員は当社株式の株価上昇による経済的な利益を収受することができるため、株価を意識した従業員の業務遂行を促すとともに、従業員の勤労意欲を高める効果が期待できます。また、当該信託の信託財産に属する当社株式に係る議決権行使は、受益者候補である従業員の意思が反映される仕組みであり、従業員の経営参画を促す企業価値向上プランとして有効です。

(2) 「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 2015年3月26日)を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っています。

(3) 信託が保有する自社の株式に関する事項

①信託における帳簿価額は、前連結会計年度95,705千円、当連結会計年度93,785千円であります。信託が保有する当社株式は、純資産の部に自己株式として計上しております。

②期末株式数は、前連結会計年度302,080株、当連結会計年度296,020株、期中平均株式数は、前連結会計年度303,989株、当連結会計年度298,497株であり、1株当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めております。

 

(連結貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

仕掛販売用不動産

1,461,482千円

1,550,832千円

建物及び構築物

447,833

425,465

土地

526,521

526,521

2,435,837

2,502,820

 

担保付債務は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

短期借入金

320,659千円

267,183千円

1年内返済予定の長期借入金

694,537

627,502

長期借入金

1,424,747

1,866,099

2,439,943

2,760,784

 

2 保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

(医)信和会 福岡信和病院

(リース債務)

8,847千円

(医)信和会 福岡信和病院

(リース債務)

4,536千円

(医)心和会(リース債務)

3,448

(医)心和会(リース債務)

2,194

(医)信和会 嘉穂信和病院

(リース債務)

9,185

(医)信和会 嘉穂信和病院

(リース債務)

6,980

21,481

13,711

 

※3 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

当座貸越極度額

3,200,000千円

3,200,000千円

借入実行残高

1,300,000

1,300,000

差引残高

1,900,000

1,900,000

 

※4 保有目的の変更

前連結会計年度において、保有目的の変更により、「機械装置及び運搬具」等に計上していた有形固定資産24,139千円を「商品及び製品」へ振替えております。なお、当該資産は一部売却しており、20,687千円は売上原価に計上しております。

当連結会計年度において、保有目的の変更により、「機械装置及び運搬具」に計上していた有形固定資産32,820千円を「商品及び製品」へ振替えております。なお、当該資産は全て売却しており、売上原価に計上しております。

また、保有目的の変更により、「商品及び製品」5,909千円を、「機械装置及び運搬具」に振替えております。

 

(連結損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2 期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損が売上原価に含まれております。

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

  至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

  至 2025年6月30日)

 

30,728千円

1,328千円

 

※3 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

  至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

  至 2025年6月30日)

給与手当

461,640千円

482,574千円

支払手数料

358,356

388,606

役員報酬

221,015

234,059

退職給付費用

10,953

10,481

株式給付引当金繰入額

3,244

2,582

貸倒引当金繰入額

62,169

87,950

株主優待引当金繰入額

29,190

 

※4 固定資産売却益

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

  至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

  至 2025年6月30日)

土地

3,523千円

-千円

建物

3,370

6,894

 

 

※5 減損損失

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

 

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

<駐車場事業>

場所

用途

種類

減損損失

(千円)

九州

駐車場(4ヶ所)

建物及び構築物

1,373

リース資産

570

関東

駐車場(5ヶ所)

建物及び構築物

936

リース資産

1,656

関西

駐車場(1ヶ所)

建物及び構築物

94

中部

駐車場(2ヶ所)

建物及び構築物

214

中国

駐車場(2ヶ所)

建物及び構築物

2,355

北海道

駐車場(1ヶ所)

建物及び構築物

1,467

 

<その他事業>

場所

用途

種類

減損損失

(千円)

九州

 

機械装置及び運搬具

168

ウォーター事業

のれん

12,071

 

特許権

38,907

 

当社グループは、駐車場事業は各店舗単位、不動産事業は個々の物件単位、その他事業は各店舗単位又は事業部門単位で資産のグルーピングを行っており、主に収益性が著しく低下した資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

駐車場事業については、回収可能価額は使用価値によっており、使用価値は将来キャッシュ・フローを5.94%で割り引いて算定しております。

その他事業については、正味売却価額により測定しております。

 

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

<駐車場事業>

場所

用途

種類

減損損失

(千円)

九州

駐車場(23ヶ所)

建物及び構築物

4,702

リース資産

540

関東

駐車場(13ヶ所)

建物及び構築物

2,288

関西

駐車場(14ヶ所)

建物及び構築物

2,672

リース資産

2,260

中部

駐車場(2ヶ所)

建物及び構築物

185

中国

駐車場(6ヶ所)

建物及び構築物

1,855

リース資産

657

北海道

駐車場(1ヶ所)

建物及び構築物

2,090

 

当社グループは、駐車場事業は各店舗単位、不動産事業は個々の物件単位、その他事業は各店舗単位又は事業部門単位で資産のグルーピングを行っており、主に収益性が著しく低下した資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

駐車場事業については、回収可能価額は使用価値によっており、使用価値は将来キャッシュ・フローを6.64%で割り引いて算定しております。

 

(連結包括利益計算書関係)

※1 その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

至 2025年6月30日)

その他有価証券評価差額金:

 

 

当期発生額

3,830千円

112千円

組替調整額

△1,304

△1,512

法人税等及び税効果調整前

2,525

△1,399

法人税等及び税効果額

△824

444

その他有価証券評価差額金

1,700

△954

その他の包括利益合計

1,700

△954

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

5,204,500

5,204,500

合計

5,204,500

5,204,500

自己株式

 

 

 

 

普通株式

(注)1,2,3,4

1,461,288

10

56,320

1,404,978

合計

1,461,288

10

56,320

1,404,978

(注)1.普通株式の自己株式の株式数の増加10株は、端株の買取りによるものであります。

2.普通株式の自己株式の株式数の減少52,800株は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分によるものであります。

3.普通株式の自己株式の株式数の減少3,520株は、従業員退職により、株式付与ESOP信託口から従業員への株式交付によるものであります。

4.普通株式の自己株式の株式数には、株式付与ESOP信託口が保有する当社株式(当連結会計年度期首305,600株、当連結会計年度末302,080株)が含まれております。

 

2. 新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

 

3. 配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2023年9月28日

定時株主総会

(注)1

普通株式

40,488

10.0

2023年6月30日

2023年9月29日

2024年2月9日

取締役会(注)2

普通株式

32,812

8.0

2023年12月31日

2024年2月29日

(注)1.2023年9月28日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金3,056千円を含めております。

2.2024年2月9日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,430千円を含めております。

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの


 
(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

配当の原資

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2024年9月26日

定時株主総会

普通株式

32,812

利益剰余金

8.0

2024年6月30日

2024年9月27日

(注)配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が保有する株式に対する配当金2,416千円を含めております。

 

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

5,204,500

5,204,500

合計

5,204,500

5,204,500

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注)1,2,3

1,404,978

33,024

1,371,954

合計

1,404,978

33,024

1,371,954

(注)1.普通株式の自己株式の株式数の減少26,964株は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分によるものであります。

2.普通株式の自己株式の株式数の減少6,060株は、従業員退職により、株式付与ESOP信託口から従業員への株式交付によるものであります。

3.普通株式の自己株式の株式数には、株式付与ESOP信託口が保有する当社株式(当連結会計年度期首302,080株、当連結会計年度末296,020株)が含まれております。

 

2. 新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

 

3. 配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2024年9月26日

定時株主総会

(注)1

普通株式

32,812

8.0

2024年6月30日

2024年9月27日

2025年2月10日

取締役会(注)2

普通株式

33,028

8.0

2024年12月31日

2025年2月28日

(注)1.2024年9月26日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,416千円を含めております。

2.2025年2月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,373千円を含めております。

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

 2025年9月25日開催の定時株主総会の議案として、次のとおり付議する予定です。


 
(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

配当の原資

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2025年9月25日

定時株主総会

普通株式

45,414

利益剰余金

11.0

2025年6月30日

2025年9月26日

(注)1.配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が保有する株式に対する配当金3,256千円を含めております。

2.1株当たり配当額には、記念配当2.0円が含まれております。

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

至 2025年6月30日)

現金及び預金勘定

2,811,661

千円

1,738,317

千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△72,417

 

△26,500

 

現金及び現金同等物

2,739,244

 

1,711,817

 

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

① リース資産の内容

有形固定資産

主として駐車場事業における駐車場設備(「その他(工具器具備品)」)であります。

② リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

1年内

69,798

34,225

1年超

39,952

59,449

合計

109,750

93,674

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、資金調達については主に銀行借入により調達しております。また、デリバティブ取引については行っておらず、投機的な取引は行わない方針であります。

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにそのリスク管理体制

営業債権である受取手形及び売掛金、営業貸付金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、顧客の信用状況を定期的に把握するとともに、債権残高を随時把握することを通じてリスクの軽減を図っております。

投資有価証券は、主に株式であります。これらは、金利変動リスク及び市場価格変動リスクに晒されております。当該リスクについては、定期的に時価を把握することで、リスクの軽減を図っております。

敷金及び保証金は、主に当社グループの駐車場事業に係る事業所の賃貸借契約に係るものであり、取引先企業等の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、管理部門が主要な取引先の状況を適宜にモニタリングし、リスクの軽減を図っております。

長期貸付金は、取引先企業等への貸付金であり信用リスクに晒されておりますが、個別債権の額は少額であります。当該リスクについては、管理部門が取引先の状況を適宜にモニタリングし、リスクの軽減を図っております。

営業債務である買掛金は、そのほとんどが2か月以内の支払期日であります。

社債及び借入金の使途は、運転資金(主として短期借入金、社債)及び設備投資資金(長期借入金)であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。また、当該資金調達に係る流動性リスクに関しては、管理部門が定期的に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。

ファイナンス・リースに係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金調達を目的としたリース契約によるものであり、全契約とも固定金利による契約であります。

(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

なお、金額的重要性の乏しいものは、次表には含まれておりません。

 

前連結会計年度(2024年6月30日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

(1)営業貸付金

632,685

631,457

△1,227

貸倒引当金(※2)

△381,380

△381,380

 

251,305

250,077

△1,227

(2)投資有価証券(※3)

69,727

69,727

(3)敷金及び保証金

430,807

412,684

△18,123

資産計

751,840

732,488

△19,351

(1)社債

400,000

395,271

△4,728

(2)長期借入金(※4)

2,889,136

2,898,006

8,870

(3)リース債務(※5)

315,890

317,000

1,109

負債計

3,605,026

3,610,278

5,251

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

(1)営業貸付金

824,947

824,967

20

貸倒引当金(※2)

△290,947

△290,947

 

533,999

534,019

20

(2)投資有価証券(※3)

54,352

54,352

(3)敷金及び保証金

403,531

383,067

△20,464

資産計

991,883

971,439

△20,443

(1)社債

400,000

395,832

△4,167

(2)長期借入金(※4)

3,095,788

3,096,904

1,116

(3)リース債務(※5)

423,719

425,008

1,288

負債計

3,919,507

3,917,745

△1,761

(※1)「現金及び預金」「受取手形」「売掛金」「買掛金」「短期借入金」「未払法人税等」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

(※2)営業貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。

(※3)市場価格のない株式等は、「(2)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分

前連結会計年度(千円)

当連結会計年度(千円)

非上場株式

120

120

出資金

13,248

23,610

(※4)1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含めております。

(※5)流動負債及び固定負債に計上されているリース債務の合計であります。

 

(注)1.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2024年6月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超

5年以内

(千円)

5年超

10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

2,811,661

受取手形

246

売掛金

241,402

営業貸付金

36,378

547,959

33,348

15,000

合計

3,089,689

547,959

33,348

15,000

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超

5年以内

(千円)

5年超

10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

1,738,317

受取手形

264

売掛金

247,461

営業貸付金

454,118

324,848

36,980

9,000

合計

2,440,161

324,848

36,980

9,000

 

(注)2.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2024年6月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

短期借入金

1,566,000

社債

300,000

100,000

長期借入金

945,347

784,379

286,374

206,132

163,632

503,272

リース債務

109,931

85,208

63,971

42,360

13,521

897

合計

2,621,278

1,169,587

350,345

348,492

177,153

504,169

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

短期借入金

1,499,000

社債

300,000

100,000

長期借入金

836,735

1,137,390

292,148

249,648

190,167

389,700

リース債務

132,355

112,452

92,269

64,970

21,185

486

合計

2,768,090

1,249,842

484,417

314,618

211,352

390,186

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2024年6月30日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

69,727

69,727

資産計

69,727

69,727

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

54,352

54,352

資産計

54,352

54,352

 

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2024年6月30日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

営業貸付金

250,077

250,077

敷金及び保証金

412,684

412,684

資産計

662,761

662,761

社債

395,271

395,271

長期借入金

2,898,006

2,898,006

リース債務

317,000

317,000

負債計

3,610,278

3,610,278

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

営業貸付金

534,019

534,019

敷金及び保証金

383,067

383,067

資産計

917,087

917,087

社債

395,832

395,832

長期借入金

3,096,904

3,096,904

リース債務

425,008

425,008

負債計

3,917,745

3,917,745

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

資 産

(1)営業貸付金

営業貸付金の時価は、元利金の合計額を同様に新規貸付けを行った場合に想定される利率で割り引いて算定しており、レベル2の時価に分類しております。

(2)投資有価証券

投資有価証券の時価は、相場価格を用いて評価しております。活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。

(3)敷金及び保証金

これらの時価は、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回りに信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

負 債

(1)社債

当社の発行する社債の時価は、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

(2)長期借入金、(3)リース債務

これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入又は新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

(有価証券関係)

1.その他有価証券

前連結会計年度(2024年6月30日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額(千円)

取得原価(千円)

差額(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(1)株式

20

0

20

(2)債券

(3)その他

20,467

17,750

2,717

小計

20,488

17,750

2,737

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1)株式

(2)債券

(3)その他

49,239

52,914

△3,675

小計

49,239

52,914

△3,675

合計

69,727

70,665

△938

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額120千円)については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額(千円)

取得原価(千円)

差額(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(1)株式

26

0

25

(2)債券

(3)その他

25,288

24,523

764

小計

25,314

24,524

790

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1)株式

(2)債券

(3)その他

29,037

32,165

△3,128

小計

29,037

32,165

△3,128

合計

54,352

56,690

△2,338

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額120千円)については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

2.売却したその他有価証券

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

種類

売却額(千円)

売却益の合計(千円)

売却損の合計(千円)

(1)株式

(2)債券

(3)その他

7,382

1,304

合計

7,382

1,304

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

種類

売却額(千円)

売却益の合計(千円)

売却損の合計(千円)

(1)株式

(2)債券

(3)その他

26,914

1,512

合計

26,914

1,512

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。

なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

 

2.確定給付制度

(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

至 2025年6月30日)

退職給付に係る負債の期首残高

98,488千円

109,688千円

退職給付費用

17,338

16,131

退職給付の支払額

△6,138

△6,772

その他

退職給付に係る負債の期末残高

109,688

119,047

 

(2)退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

非積立型制度の退職給付債務

109,688千円

119,047千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

109,688

119,047

 

 

 

退職給付に係る負債

109,688千円

119,047千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

109,688

119,047

 

(3)退職給付費用

簡便法で計算した退職給付費用

前連結会計年度17,338千円

当連結会計年度16,131千円

 

(ストック・オプション等関係)

該当事項はありません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

 

当連結会計年度

(2025年6月30日)

繰延税金資産

 

 

 

税務上の繰越欠損金(注2)

191,324千円

 

180,252千円

固定資産減価償却費損金算入限度超過額

52,754

 

65,395

貸倒引当金損金算入限度超過額

130,761

 

103,086

減損損失

70,313

 

51,205

出資金評価損

15,221

 

15,676

未払賞与損金不算入額

24,981

 

26,714

未払事業税

16,039

 

9,720

退職給付に係る負債

34,858

 

38,858

資産除去債務

57,509

 

75,369

譲渡制限付株式報酬

10,741

 

19,283

その他

29,795

 

16,586

繰延税金資産小計

634,300

 

602,149

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)

△183,652

 

△161,237

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△261,260

 

△228,115

評価性引当額小計(注1)

△444,913

 

△389,352

繰延税金資産合計

189,386

 

212,796

繰延税金負債との相殺

△15,680

 

△26,236

繰延税金資産の純額

173,705

 

186,560

 

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

15,367

 

26,458

その他有価証券評価差額金

313

 

203

繰延税金負債合計

15,680

 

26,661

繰延税金資産との相殺

△15,680

 

△26,236

繰延税金負債の純額

 

425

 

(表示方法の変更)

 前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に含めていた「譲渡制限付株式報酬」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この結果、前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に表示していた10,741千円は、「譲渡制限付株式報酬」に組み替えております。

 

(注)1. 評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社において繰延税金資産の回収可能性を判断する際の会社

    分類を変更したことによるものであります。

      2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2024年6月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

合計

(千円)

税務上の繰越欠損金(※)

12,573

17,370

57,032

25,557

22,250

56,539

191,324

評価性引当額

12,256

17,370

56,708

23,023

20,677

53,616

183,652

繰延税金資産

316

324

2,533

1,573

2,922

7,671

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

 

当連結会計年度(2025年6月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

合計

(千円)

税務上の繰越欠損金(※)

15,724

56,733

23,769

22,250

23,576

38,198

180,252

評価性引当額

14,846

56,733

18,207

17,434

19,414

34,600

161,237

繰延税金資産

877

5,561

4,816

4,161

3,597

19,015

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

 

当連結会計年度

(2025年6月30日)

法定実効税率

30.5%

 

30.5%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.4

 

5.3

住民税均等割

2.2

 

2.7

評価性引当額の増減(期限切れ欠損金含む)

5.0

 

△9.8

子会社税率差異

△0.2

 

1.1

税額控除

△0.8

 

△3.4

その他

1.0

 

△2.0

税効果会計適用後の法人税等の負担率

39.1

 

24.4

 

(表示方法の変更)

前連結会計年度において、「その他」に含めておりました「税額控除」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この結果、前連結会計年度の「その他」に表示していた△0.8%は、「税額控除」に組み替えております。

 

3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社グループは、グループ通算制度を適用しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従っております。

 

4.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年7月1日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。これに伴い、2026年7月1日以後に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.5%から31.4%に変更し計算しております。なお、この税率変更による影響は軽微であります。

 

 

(資産除去債務関係)

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

イ 当該資産除去債務の概要

駐車場施設等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

 

ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得資産の耐用年数等に基づいて見積り、割引率は国債の利率を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

 

ハ 当該資産除去債務の総額の増減

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

至 2025年6月30日)

期首残高

157,310千円

168,737千円

有形固定資産の取得に伴う増加額

16,264

25,427

見積りの変更による増減額

35,986

時の経過による調整額

1,010

1,104

資産除去債務の履行による減少額

△ 5,849

△ 14,131

期末残高

168,737

217,124

 

 また、事務所等の不動産賃貸契約については、賃貸契約に関連する敷金が資産に計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、賃貸契約に係る敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計上する方法を用いております。

 前連結会計年度の負担に属する金額は629千円であり、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額は10,718千円であります。

 当連結会計年度の負担に属する金額は832千円であり、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額は14,768千円であります。

 

(賃貸等不動産関係)

一部の連結子会社では、福岡県その他の地域において、賃貸駐車場等を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は47,816千円(賃貸収益は主に売上高に、賃貸費用は主に売上原価に計上)であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は32,531千円(賃貸収益は主に売上高に、賃貸費用は主に売上原価に計上)であります。

また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

至 2025年6月30日)

連結貸借対照表計上額

 

 

 

期首残高

388,007

504,727

 

期中増減額

116,719

△18,547

 

期末残高

504,727

486,179

期末時価

589,625

594,016

(注)1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

2.期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は自社利用物件から遊休資産への振替(118,927千円)及び賃貸用不動産の取得(23,901千円)であり、主な減少額は減価償却費(16,809千円)及び賃貸用不動産の売却(9,300千円)であります。

当連結会計年度の主な増加額は賃貸用不動産の取得(2,355千円)であり、主な減少額は減価償却費(20,903千円)であります。

3.期末の時価は、主として社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む)によっております。

 

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

収益を理解するための基礎となる情報は、注記事項「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

(1)契約資産及び契約負債の残高等

 

前連結会計年度

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

205,998千円

241,648千円

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

241,648

247,725

契約負債(期首残高)

150,065

187,399

契約負債(期末残高)

187,399

130,805

 

契約負債は、主に不動産販売事業において不動産等売買契約に基づき顧客から受け入れた手付金等の前受金、駐車場事業において月極駐車場賃貸契約に基づき顧客から受け入れた前受金であります。契約負債は収益認識に伴い取り崩されます。

前連結会計年度に認識した収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は220,119千円であります。また、前連結会計年度における契約負債の増減は、主として収益計上と前受金の受取りによるものであります。

当連結会計年度に認識した収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は182,819千円であります。また、当連結会計年度における契約負債の増減は、主として収益計上と前受金の受取りによるものであります。

 

(2)残存履行義務に配分した取引価格

当社グループにおいては、当初の予想契約期間が1年を超える重要な取引がないため、実務上の簡便法を適用し、残存履行義務に関する情報の記載を省略しております。また、顧客との契約から生じる対価の中に、取引価格に含まれていない重要な金額はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社及び子会社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは持株会社体制の下、駐車場の運営及び駐車場の管理受託に関する業務を主とした「駐車場事業」、マンション等の開発業務や不動産賃貸・仲介業務を主とした「不動産事業」、不動産特定共同事業法に基づく駐車場小口化商品の販売を主とした「駐車場等小口化事業」、また、医療機関への不動産賃貸や各種コンサルティング業務を主とした「メディカルサービス事業」、RV車の製造、販売及び修理・リノベーション等を主とした「RV事業」の5つを報告セグメントとしております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針と同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

駐車場

事業

不動産

事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

6,833,364

4,646,635

53,326

30,827

429,296

11,993,450

その他の収益

(注)4

7,301

483,215

229,110

719,626

外部顧客への売上高

6,833,364

4,653,936

536,542

259,937

429,296

12,713,076

セグメント間の内部売上高又は振替高

945

24,103

28,110

291

66

53,516

6,834,309

4,678,039

564,652

260,228

429,362

12,766,593

セグメント利益

又は損失(△)

400,234

247,496

25,507

64,048

29,943

639,134

セグメント資産

1,288,209

2,266,370

155,590

693,923

373,645

4,777,739

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

157,775

52,801

4,941

21,452

24,901

261,872

のれん償却額

減損損失

8,669

8,669

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

203,798

71,679

724

23,626

14,299

314,127

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

連結

財務諸表

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

981,033

12,974,483

△60

12,974,423

その他の収益

(注)4

719,626

719,626

外部顧客への売上高

981,033

13,694,110

60

13,694,050

セグメント間の内部売上高又は振替高

122,131

175,647

175,647

1,103,164

13,869,758

175,707

13,694,050

セグメント利益

又は損失(△)

16,431

622,702

52,968

675,671

セグメント資産

567,846

5,345,586

3,492,229

8,837,815

その他の項目

 

 

 

 

減価償却費

58,536

320,409

12,521

332,930

のれん償却額

1,099

1,099

1,099

減損損失

51,147

59,817

59,817

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

37,832

351,959

1,000

352,959

 

 

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

2.調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益                (単位:千円)

 

当連結会計年度

セグメント間取引消去

521,188

全社費用(注)

△467,411

棚卸資産等の調整額

△808

合計

52,968

(注)全社費用の主なものは、当社(持株会社)運営に係る費用であります。

 

セグメント資産                (単位:千円)

 

当連結会計年度

全社資産

3,725,892

セグメント間取引消去

△233,663

合計

3,492,229

3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

4.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(企業会計基準委員会 移管指針第10号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等を含んでおります。

 

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

駐車場

事業

不動産

事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

7,002,314

3,479,929

61,093

55,421

502,068

11,100,828

その他の収益

(注)4

5,749

557,826

221,921

785,497

外部顧客への売上高

7,002,314

3,485,679

618,920

277,342

502,068

11,886,326

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,067

23,115

24,215

49,397

7,004,381

3,508,794

643,136

277,342

502,068

11,935,723

セグメント利益

263,026

124,763

37,881

83,351

27,398

536,421

セグメント資産

1,498,674

2,788,085

179,932

949,649

357,557

5,773,900

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

207,971

65,362

4,777

21,134

19,749

318,995

のれん償却額

減損損失

17,253

17,253

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

418,246

78,737

454

4,535

56,739

558,713

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

連結

財務諸表

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

1,001,198

12,102,026

12,102,026

その他の収益

(注)4

785,497

785,497

外部顧客への売上高

1,001,198

12,887,524

12,887,524

セグメント間の内部売上高又は振替高

104,835

154,233

154,233

1,106,034

13,041,758

154,233

12,887,524

セグメント利益

6,023

542,444

12,467

529,976

セグメント資産

536,232

6,310,132

2,420,821

8,730,954

その他の項目

 

 

 

 

減価償却費

46,586

365,582

9,296

374,878

のれん償却額

減損損失

17,253

17,253

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

30,469

589,183

1,189

590,372

 

 

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

2.調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益                (単位:千円)

 

当連結会計年度

セグメント間取引消去

517,660

全社費用(注)

△529,107

棚卸資産等の調整額

△1,021

合計

△12,467

(注)全社費用の主なものは、当社(持株会社)運営に係る費用であります。

 

セグメント資産                (単位:千円)

 

当連結会計年度

全社資産

2,917,516

セグメント間取引消去

△496,695

合計

2,420,821

3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

4.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(企業会計基準委員会 移管指針第10号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等を含んでおります。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の記載を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

 

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産額がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の記載を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

 

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産額がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

駐車場

事業

不動産

事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

その他事業

減損損失

8,669

51,147

 

 

(単位:千円)

 

全社・消去

合計

減損損失

59,817

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

駐車場

事業

不動産

事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

その他事業

減損損失

17,253

 

 

(単位:千円)

 

全社・消去

合計

減損損失

17,253

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

駐車場事業

不動産

事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

その他事業

当期償却額

1,099

当期末残高

 

 

(単位:千円)

 

全社・消去

合計

当期償却額

1,099

当期末残高

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

  該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

  該当事項はありません。

 

(開示対象特別目的会社関係)

1.開示対象特別目的会社の概要及び開示対象特別目的会社を利用した取引の概要

当社グループは、不動産特定共同事業法に基づく駐車場共同所有システムにおける投資商品として「トラストパートナーズ」を提供しております。

「トラストパートナーズ」は、投資家が不動産特定共同事業法に基づき任意組合契約を締結し、この任意組合が駐車場等の対象不動産を取得してその賃貸収益等を投資家に分配するものです。

任意組合では、トラストパーク㈱又はトラストアセットパートナーズ㈱が業務執行組合員(理事長)として任意組合契約に従って管理等を行い、この業務執行の対価として理事長報酬を得ております。

また、トラストパーク㈱、トラストアセットパートナーズ㈱等はマスターリース会社として任意組合とマスターリース契約を締結し、任意組合から駐車場等の対象不動産を一括して借上げ、時間貸駐車場等を運営しております。

当連結会計年度末において組成が完了している任意組合は37組合であり、取引残高のある特別目的会社は以下のとおりです。

 

前連結会計年度

(2024年6月30日)

当連結会計年度

(2025年6月30日)

特別目的会社数

33組合

37組合

直近の決算日における資産総額(単純合算)

10,051,146千円

10,544,084千円

負債総額(単純合算)

335,146千円

368,084千円

 

 

2.不動産特定共同事業法に基づく任意組合との取引金額等

前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

取引内容

勘定科目

金額(千円)

不動産譲渡高

売上高

465,411

理事長報酬の受取

売上高

53,345

地代の支払

売上原価

481,722

 

当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

取引内容

勘定科目

金額(千円)

不動産譲渡高

売上高

539,052

理事長報酬の受取

売上高

55,713

地代の支払

売上原価

497,618

 

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

  至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

  至 2025年6月30日)

1株当たり純資産額

240円86銭

317円76銭

1株当たり当期純利益

89円55銭

90円55銭

(注)1.「1株当たり純資産額」の算定にあたっては、株式付与ESOP信託口が所有する当社株式を連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「期末発行済株式総数」から当該株式数を控除しております(前連結会計年度302,080株、当連結会計年度296,020株)。

また、「1株当たり当期純利益」の算定にあたっては、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております(前連結会計年度303,989株、当連結会計年度298,497株)。

2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

3.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年7月1日

  至 2024年6月30日)

当連結会計年度

(自 2024年7月1日

  至 2025年6月30日)

1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

(千円)

338,335

345,951

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

338,335

345,951

期中平均株式数(株)

3,777,851

3,820,243

 

(重要な後発事象)

  該当事項はありません。

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

 

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

利率

(%)

担保

償還期限

トラストホール

ディングス(株)

第1回無担保社債

2021.3.29

300,000

300,000

(300,000)

0.45

なし

2026.3.27

トラストホール

ディングス(株)

第2回無担保社債

2023.3.31

100,000

100,000

1.00

なし

2028.3.31

合計

400,000

400,000

(300,000)

1.()内書は、1年以内の償還予定額であります。

 

2.連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

1年以内

(千円)

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

300,000

100,000

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

1,566,000

1,499,000

1.14

-

1年以内返済予定の長期借入金

945,347

836,735

1.98

-

1年以内返済予定のリース債務

109,931

132,355

3.29

-

長期借入金(1年以内返済予定のものを除く。)

1,943,789

2,259,053

2.02

2026年~2040年

リース債務(1年以内返済予定のものを除く。)

205,959

291,363

3.41

2026年~2031年

4,771,026

5,018,507

(注)1.借入金等の平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.長期借入金、リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

1,137,390

292,148

249,648

190,167

リース債務

112,452

92,269

64,970

21,185

 

【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における半期情報等

(累計期間)

 

中間連結会計期間

当連結会計年度

売上高

(千円)

6,623,679

12,887,524

税金等調整前中間(当期)純利益

(千円)

236,262

457,422

親会社株主に帰属する中間(当期)純利益

(千円)

115,459

345,951

1株当たり中間(当期)純利益

(円)

30.31

90.55