(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位：千円)
	注記	前第３四半期連結累計期間 (自　2016年４月１日 　至　2016年12月31日)		当第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益又は損失（△）		△139,790		619,421
減価償却費及び償却費		2,381		10,557
受取利息及び受取配当金		△483		△1,477
支払利息		15,178		18,667
売上債権の増減		△121,371		△57,061
棚卸資産の増減		△7,792		31,552
仕入債務の増減		△61,620		△42,887
引当金の増減		△7,823		3,395
その他		27,387		△502,322
小計		△293,934		79,844
利息及び配当金の受取額		483		1,477
利息の支払額		△7,897		△12,159
法人所得税の支払額		△1,889		△6,316
営業活動によるキャッシュ・フロー		△303,237		62,845
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減		△8,097		△0
有形固定資産の取得による支出		△5,000		△12,247
無形資産の取得による支出		△14,450		△16,302
差入保証金の差入による支出		△784		△2,101
差入保証金の回収による収入		36,160		242
子会社の取得による収支		―		31,604
その他		△2,000		△4,404
投資活動によるキャッシュ・フロー		5,829		△3,209

(単位：千円)
	注記	前第３四半期連結累計期間 (自　2016年４月１日 　至　2016年12月31日)		当第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額		178,918		87,432
長期借入れによる収入		―		100,000
長期借入金の返済による支出		△60,000		△60,000
リース債務の返済による支出		△459		△3,485
自己株式の取得による支出		―		△72
財務活動によるキャッシュ・フロー		118,459		123,873
現金及び現金同等物に係る換算差額		904		△1,191
現金及び現金同等物の増減額		△178,044		182,317
現金及び現金同等物の期首残高		533,010		197,357
現金及び現金同等物の四半期末残高		354,966		379,674