１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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注記 |
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
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当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
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百万円 |
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百万円 |
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資産 |
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流動資産 |
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現金及び現金同等物 |
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売上債権及びその他の債権 |
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その他の金融資産 |
10 |
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棚卸資産 |
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|
その他の流動資産 |
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小計 |
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売却目的で保有する資産 |
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流動資産合計 |
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非流動資産 |
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有形固定資産 |
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使用権資産 |
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のれん |
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|
|
無形資産 |
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|
持分法で会計処理されている投資 |
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その他の金融資産 |
10 |
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繰延税金資産 |
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|
|
その他の非流動資産 |
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|
|
|
|
非流動資産合計 |
|
|
|
|
|
資産合計 |
|
|
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注記 |
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
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百万円 |
|
百万円 |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
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|
|
流動負債 |
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|
|
|
|
社債及び借入金 |
10 |
|
|
|
|
仕入債務及びその他の債務 |
|
|
|
|
|
その他の金融負債 |
10 |
|
|
|
|
未払法人所得税等 |
|
|
|
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引当金 |
|
|
|
|
|
その他の流動負債 |
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|
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|
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
社債及び借入金 |
10 |
|
|
|
|
その他の金融負債 |
10 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
|
|
引当金 |
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
非流動負債合計 |
|
|
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
|
|
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
自己株式 |
|
△ |
|
△ |
|
その他の資本の構成要素 |
|
△ |
|
△ |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
|
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
|
資本合計 |
|
|
|
|
|
負債及び資本合計 |
|
|
|
|
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
売上収益 |
６、８ |
|
|
|
|
売上原価 |
|
△ |
|
△ |
|
売上総利益 |
|
|
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
△ |
|
△ |
|
持分法による投資損益 |
|
|
|
|
|
その他の収益 |
|
|
|
|
|
その他の費用 |
|
△ |
|
△ |
|
営業利益 |
６ |
|
|
|
|
金融収益 |
10 |
|
|
|
|
金融費用 |
10 |
△ |
|
△ |
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
|
法人所得税費用 |
|
△ |
|
△ |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期利益（円） |
９ |
|
|
|
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
|
金融資産の公正価値の変動 |
10 |
|
|
△ |
|
確定給付制度の再測定 |
|
|
|
△ |
|
純損益に振り替えられることのない項目合計 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
|
|
△ |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動 |
|
△ |
|
|
|
持分法投資に係る包括利益の変動 |
|
|
|
△ |
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 |
|
|
|
△ |
|
税引後その他の包括利益 |
|
|
|
△ |
|
四半期包括利益 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
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|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
△ |
|
非支配持分 |
|
|
|
△ |
|
四半期包括利益 |
|
|
|
△ |
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配持分 |
|
資本合計 |
||||||||||
|
|
注記 |
資本金 |
|
資本剰余金 |
|
利益剰余金 |
|
自己株式 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
新会計基準適用による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
2019年１月１日 |
|
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|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
配当金 |
７ |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
所有者との取引額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
2019年３月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配持分 |
|
資本合計 |
||||||||||
|
|
注記 |
資本金 |
|
資本剰余金 |
|
利益剰余金 |
|
自己株式 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
2020年１月１日 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
配当金 |
７ |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
非支配持分との取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
所有者との取引額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
2020年３月31日 |
|
|
|
|
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|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
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|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
|
減価償却費及び償却費 |
|
|
|
|
|
減損損失及び減損損失戻入(△は益) |
|
△ |
|
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|
受取利息及び受取配当金 |
|
△ |
|
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
|
△ |
|
△ |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
△ |
|
売上債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
|
|
仕入債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
△ |
|
その他 |
|
△ |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
|
|
利息の支払額 |
|
△ |
|
△ |
|
法人所得税の支払額 |
|
△ |
|
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形資産の取得による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
有形固定資産及び無形資産の売却による収入 |
|
|
|
|
|
その他 |
|
△ |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） |
|
△ |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
リース負債の返済による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
配当金の支払額 |
７ |
△ |
|
△ |
|
非支配持分への配当金の支払額 |
|
△ |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物の為替変動による影響 |
|
|
|
△ |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
|
|
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１．報告企業
サントリー食品インターナショナル㈱（以下、当社）は日本で設立され、東京証券取引所第一部に上場する企業です。当社が発行する株式の59.48％は、非上場会社であるサントリーホールディングス㈱（以下、親会社）が保有しており、その最終親会社は寿不動産㈱です。親会社は2009年２月16日にサントリー㈱から株式移転により設立された純粋持株会社です。サントリー㈱は1899年に日本で創業した会社で、現在はサントリースピリッツ㈱に名称を変更しています。親会社及びその子会社（以下、サントリーグループ）は様々なブランドを通じて酒類・食品製品を製造・販売しています。当社は2009年１月23日に食品事業を行うために設立され、2009年４月１日から事業を開始しました。当社はサントリーグループが持株会社制に移行するための再編の一環として、サントリー㈱からの吸収分割により食品事業を承継しました。当社の登記上の本社及び主要な事業所の住所はホームページ（URL https://www.suntory.co.jp/softdrink/）に開示しています。
当社及びその子会社（以下、当社グループ）は、サントリーグループの飲料・食品セグメントを担っており、飲料・食品の製造・販売事業を行っています。当社グループの事業の内容については、注記「６．セグメント情報」に記載しています。
２．作成の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年（平成19年）内閣府令第64号）第１条の２の「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しています。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものです。
本要約四半期連結財務諸表は、2020年５月11日に、代表取締役社長及び常務執行役員経営企画本部長によって承認されています。
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている特定の金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しています。また、百万円未満は切り捨てて表示しています。
３．重要な会計方針
当社グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同様です。
なお、当第１四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を基に算定しています。
（外貨換算）
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としています。主要な外国通貨と日本円の換算レートは以下のとおりです。
|
|
期末日レート |
|
平均為替レート |
||||
|
|
前連結会計年度 (2019年12月31日) |
|
当第１四半期 連結会計期間 (2020年３月31日) |
|
前第１四半期 連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年３月31日) |
|
当第１四半期 連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年３月31日) |
|
|
円 |
|
円 |
|
円 |
|
円 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
米ドル |
109.6 |
|
108.8 |
|
110.2 |
|
108.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ユーロ |
122.5 |
|
119.6 |
|
125.2 |
|
120.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
英ポンド |
143.5 |
|
133.3 |
|
143.7 |
|
139.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
シンガポールドル |
81.1 |
|
76.4 |
|
81.4 |
|
78.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
タイバーツ |
3.6 |
|
3.3 |
|
3.5 |
|
3.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ベトナムドン |
0.0047 |
|
0.0046 |
|
0.0048 |
|
0.0047 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ニュージーランドドル |
73.5 |
|
64.8 |
|
75.1 |
|
69.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オーストラリアドル |
76.5 |
|
66.1 |
|
78.5 |
|
71.6 |
４．重要な会計上の見積り及び判断
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、判断、見積り及び仮定を行うことが要求されています。経営者が行った判断、見積り及び仮定は会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼします。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直します。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及び将来の会計期間において認識します。
本要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び判断は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様です。
５．期中の営業活動の季節性
当社グループが販売する商品の中には、天候により売上が大きく左右されるものがあります。当社グループの商品は、通常春から夏にかけての暑い時期に販売数量が最大となるため、四半期の経営成績及び財政状態に季節変動があります。
６．セグメント情報
当社グループの報告セグメントは、当社及び子会社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社グループは、ミネラルウォーター、コーヒー飲料、茶系飲料、炭酸飲料、スポーツ飲料、特定保健用食品等の飲料・食品の製造・販売を行っており、国内では当社及び当社の製造・販売子会社が、海外では各地域の現地法人がそれぞれ事業活動を展開しています。したがって、当社グループの報告セグメントはエリア別で構成されており、「日本事業」、「欧州事業」、「アジア事業」、「オセアニア事業」、「米州事業」の５つを報告セグメントとしています。セグメント間の内部売上収益は第三者間取引価格に基づいています。
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
|
報告セグメント |
|
合計 |
|
調整額 |
|
連結 |
||||||||
|
|
日本 |
|
欧州 |
|
アジア |
|
オセアニア |
|
米州 |
|
|
|
|||
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上収益又は振替高 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
報告セグメント |
|
合計 |
|
調整額 |
|
連結 |
||||||||
|
|
日本 |
|
欧州 |
|
アジア |
|
オセアニア |
|
米州 |
|
|
|
|||
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上収益又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用等です。セグメント利益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しています。
７．配当金
配当金の支払額は以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
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決議日 |
|
配当金の総額 |
|
１株当たり配当額 |
|
基準日 |
|
効力発生日 |
|
|
|
百万円 |
|
円 |
|
|
|
|
|
2019年３月28日 定時株主総会 |
|
12,051 |
|
39.00 |
|
2018年12月31日 |
|
2019年３月29日 |
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
決議日 |
|
配当金の総額 |
|
１株当たり配当額 |
|
基準日 |
|
効力発生日 |
|
|
|
百万円 |
|
円 |
|
|
|
|
|
2020年３月27日 定時株主総会 |
|
12,050 |
|
39.00 |
|
2019年12月31日 |
|
2020年３月30日 |
８．売上収益
当社グループは飲料・食品を製造・販売しており、日本では当社及び当社の製造・販売子会社が、海外では各エリアの現地法人がそれぞれ事業活動を展開しています。当社グループが販売する製品にはミネラルウォーター、コーヒー飲料、茶系飲料、炭酸飲料、スポーツ飲料、特定保健用食品等の清涼飲料（以下、「飲料」）の他に健康食品が含まれ、地域ごとに異なる様々なブランドを通じて展開しています。また当社グループの顧客は販売するそれぞれの地域の、主に卸売業者及び消費者であり、当社グループは地域ごとの市場や顧客の特性に合わせた販売活動を展開しています。このような事業環境の中で当社グループの、収益及びキャッシュ・フローの性質、金額、時期及び不確実性の評価には、「飲料」及び「健康食品」の製品区分の他、事業活動を行う地域を基礎としたエリア別の収益を用いることが適しており、取締役会においても、経営資源の配分の決定及び業績の評価のためにエリア別の収益を定期的な評価対象としています。分解した売上収益と各報告セグメントの売上収益との関連は以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
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報告セグメント |
||||||||||
|
|
日本 |
|
欧州 |
|
アジア |
|
オセアニア |
|
米州 |
|
合計 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
飲料 |
150,689 |
|
46,797 |
|
43,679 |
|
12,902 |
|
18,287 |
|
272,356 |
|
健康食品 |
－ |
|
－ |
|
13,360 |
|
－ |
|
－ |
|
13,360 |
|
合計 |
150,689 |
|
46,797 |
|
57,039 |
|
12,902 |
|
18,287 |
|
285,716 |
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
報告セグメント |
||||||||||
|
|
日本 |
|
欧州 |
|
アジア |
|
オセアニア |
|
米州 |
|
合計 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
飲料 |
146,751 |
|
44,030 |
|
43,006 |
|
12,398 |
|
18,964 |
|
265,150 |
|
健康食品 |
－ |
|
－ |
|
12,094 |
|
－ |
|
－ |
|
12,094 |
|
合計 |
146,751 |
|
44,030 |
|
55,100 |
|
12,398 |
|
18,964 |
|
277,244 |
９．１株当たり四半期利益
１株当たり四半期利益は以下のとおり算出しています。潜在株式は存在しません。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
親会社の所有者に帰属する四半期利益（百万円） |
10,708 |
|
12,726 |
|
親会社の普通株主に帰属しない四半期利益（百万円） |
－ |
|
－ |
|
１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益（百万円） |
10,708 |
|
12,726 |
|
|
|
|
|
|
期中平均普通株式数（株） |
309,000,000 |
|
308,999,997 |
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期利益（円） |
34.66 |
|
41.18 |
10．金融商品の公正価値
① 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類
公正価値で測定する金融商品について、測定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じた公正価値測定額を、レベル１からレベル３まで分類しています。
レベル１：活発な市場における同一の資産又は負債の市場価格
レベル２：レベル１以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値
レベル３：観察不能なインプットを含む評価技法から算出された公正価値
② 公正価値で測定する主な金融商品
公正価値で測定する主な金融商品の測定方法は下記のとおりです。
・デリバティブ資産及びデリバティブ負債
デリバティブ金融商品（為替予約、通貨オプション、金利スワップ、金利通貨スワップ、金利オプション等）の公正価値は、取引先の金融機関から提示された価格に基づいて算定しています。具体的には、例えば、為替予約については、先物為替相場等によって公正価値を算定しており、金利スワップについては、将来キャッシュ・フロー額を満期までの期間及び報告期末日現在の金利スワップ利率により割り引いた現在価値により算定しています。
・株式
上場株式の公正価値については、各報告期間の末日の市場価格によって算定しています。非上場株式の公正価値については、主として純資産に基づく評価モデル（株式発行会社の純資産に基づき企業価値を算定する方法）等により測定しています。
公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。
前連結会計年度（2019年12月31日）
|
|
レベル１ |
|
レベル２ |
|
レベル３ |
|
合計 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
ヘッジ手段として指定した金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ資産 |
－ |
|
6,052 |
|
－ |
|
6,052 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ資産 |
－ |
|
196 |
|
－ |
|
196 |
|
その他 |
1,134 |
|
150 |
|
2 |
|
1,286 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株式 |
6,351 |
|
－ |
|
3,353 |
|
9,705 |
|
その他 |
－ |
|
－ |
|
7 |
|
7 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
ヘッジ手段として指定した金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
|
1,660 |
|
－ |
|
1,660 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
|
395 |
|
－ |
|
395 |
前連結会計年度において、レベル１、２及び３の間の振替はありません。
当第１四半期連結会計期間（2020年３月31日）
|
|
レベル１ |
|
レベル２ |
|
レベル３ |
|
合計 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
ヘッジ手段として指定した金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ資産 |
－ |
|
5,325 |
|
－ |
|
5,325 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ資産 |
－ |
|
151 |
|
－ |
|
151 |
|
その他 |
1,057 |
|
174 |
|
2 |
|
1,233 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株式 |
4,845 |
|
－ |
|
3,373 |
|
8,219 |
|
その他 |
－ |
|
－ |
|
7 |
|
7 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
ヘッジ手段として指定した金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
|
513 |
|
－ |
|
513 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
|
184 |
|
－ |
|
184 |
当第１四半期連結会計期間において、レベル１、２及び３の間の振替はありません。
③ レベル３に分類した金融商品の変動
レベル３に分類した金融商品の変動は以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
2019年１月１日 |
2 |
|
2,666 |
|
利得及び損失合計 |
－ |
|
32 |
|
その他の包括利益 |
－ |
|
32 |
|
2019年３月31日 |
2 |
|
2,698 |
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
2020年１月１日 |
2 |
|
3,361 |
|
利得及び損失合計 |
－ |
|
20 |
|
その他の包括利益 |
－ |
|
20 |
|
その他 |
－ |
|
△0 |
|
2020年３月31日 |
2 |
|
3,381 |
損益に含まれている利得及び損失は、決算日時点の損益を通じて公正価値で測定する金融資産に関するものです。これらの利得及び損失は、要約四半期連結損益計算書の「金融収益」及び「金融費用」に含まれています。
その他の包括利益に含まれている利得及び損失は、決算日時点のその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に関するものです。これらの利得及び損失は、要約四半期連結包括利益計算書の「金融資産の公正価値の変動」に含まれています。
レベル３の金融商品に係る公正価値の測定は、関連する社内規程に従い実施しています。公正価値の測定に際しては、対象となる金融商品の性質、特徴及びリスクを最も適切に反映できる評価技法及びインプットを用いています。また、公正価値の測定結果については上位役職者のレビューを受けています。
④ 償却原価で測定する主な金融商品
償却原価で測定する主な金融商品に係る公正価値の測定方法は下記のとおりです。なお、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっている金融商品及び重要性の乏しい金融商品は、下記の表に含めていません。
・現金及び現金同等物、売上債権及びその他の債権、仕入債務及びその他の債務
満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しています。
・社債及び借入金
社債及び借入金の公正価値は、一定の期間ごとに区分し、債務額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しています。
償却原価で測定する主な金融商品の帳簿価額と公正価値は以下のとおりです。
|
|
|
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
||||
|
|
|
帳簿価額 |
|
公正価値 |
|
帳簿価額 |
|
公正価値 |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
償却原価で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
社債 |
|
44,893 |
|
45,387 |
|
44,903 |
|
45,472 |
|
借入金 |
|
162,474 |
|
163,462 |
|
126,237 |
|
127,460 |
|
コマーシャル・ペーパー |
|
－ |
|
－ |
|
40,000 |
|
40,000 |
11．コミットメント
決算日以降の支出に関するコミットメントは以下のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
有形固定資産及び使用権資産の取得 |
16,584 |
|
17,525 |
当第１四半期連結会計期間末のコミットメントの主な内容は、榛名工場のライン新設に伴うもの及びサントリー天然水北アルプス信濃の森工場の建設に伴うものです。
12．後発事象
該当事項はありません。
該当事項はありません。