１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の変更等について的確に対応ができるよう努めております。
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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有価証券 |
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商品 |
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販売用不動産 |
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|
|
仕掛販売用不動産 |
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未成工事支出金 |
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|
貯蔵品 |
|
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|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
その他（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
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|
借地権 |
|
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|
のれん |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
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投資その他の資産 |
|
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|
投資有価証券 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
退職給付に係る資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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|
|
支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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コマーシャル・ペーパー |
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1年内償還予定の社債 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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繰延税金負債 |
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前受金 |
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受託販売預り金 |
|
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|
預り金 |
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|
不動産特定共同事業預り金 |
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|
賞与引当金 |
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|
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役員賞与引当金 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
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|
その他の引当金 |
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|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
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|
|
社債 |
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|
長期借入金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
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|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
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|
長期預り敷金保証金 |
|
|
|
不動産特定共同事業預り金 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
債務保証損失引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
その他 |
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|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
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純資産の部 |
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株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業原価 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
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|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
|
|
退職給付に係る調整額 |
△ |
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
△ |
|
△ |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
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持分法による投資損益（△は益） |
|
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他の引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
減損損失 |
|
|
|
たな卸資産評価損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
受託販売預り金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
特定共同事業預り金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
その他 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
有価証券及び投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
|
△ |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 |
|
△ |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
|
|
固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
固定資産の売却による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
|
|
|
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少） |
△ |
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
長期預り敷金保証金の受入による収入 |
|
|
|
長期預り敷金保証金の返還による支出 |
△ |
△ |
|
社債の発行による収入 |
|
|
|
社債の償還による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主からの払込みによる収入 |
|
|
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
連結の範囲の変更を伴わない匿名組合出資金の払込による支出 |
|
△ |
|
自己株式の純増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社数
当期
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４.関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
匿名組合松前ウィンドファーム、匿名組合銭函ウィンドファーム、匿名組合フェニックス、匿名組合アモーレ、匿名組合ペガサス、及び匿名組合ライブラは新たに出資したため、㈱学生情報センター、シグマジャパン㈱、㈱ホーミック、㈱ナジック・アイ・サポート、㈱ナジック教育ソリューション、及び北和建設㈱は株式を取得したため、東連（天津）投資組合企業、天津連東投資組合企業、及びO-IRV LLCは新設したため、TLC Houston ROHV LLC、TLC WFNY, LLC、TLC Fullerton, LLC、及びTLC 425 Park SMM, LLCは重要性が増したため、それぞれ連結子会社としております。
一方、㈱陽光ビルシステムはコミュニティワン㈱を存続会社とする吸収合併により消滅したため、匿名組合オリオン、匿名組合ジェミニ、匿名組合ペガサス、匿名組合マーレ、及び匿名組合クラッセは関与資産を売却し重要性が乏しくなったため、東急不動産ローン保証㈱は株式売却のため、それぞれ連結の範囲から除外しております。
(2）非連結子会社数
当期 14社
㈱石勝グリーンメンテナンス 他
(3）非連結子会社について連結の範囲から除いた理由
非連結子会社の総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等の合計額は、連結会社の各々の額の３％以下の金額（会社間の取引等消去後の金額による）であり、かつ全体としても重要性が乏しいと判断したため、連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法適用会社数及び主要会社名
非連結子会社
該当ありません。
関連会社
当期
東急保険コンサルティング㈱
㈱メディヴァ 他
(2）持分法非適用会社数及び主要会社名
非連結子会社
当期 14社
㈱石勝グリーンメンテナンス 他
関連会社
当期 25社
㈱東急設計コンサルタント
東急グリーンシステム㈱ 他
(3）持分法を適用しない理由
持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金等に与える影響が軽微であり、かつ全体としても重要性が乏しいと判断したため、持分法を適用しておりません。
(4）持分法の適用の手続きについて特に記載すべき事項
持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しておりますが、連結決算日までの期間に発生した重要な取引については連結上必要な調整を行っております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日が連結決算日と異なるものは次のとおりであります。
６月30日決算会社 匿名組合１社
11月30日決算会社 匿名組合１社
12月31日決算会社 在外連結子会社25社及び匿名組合等11社
１月31日決算会社 匿名組合等５社
２月28日決算会社 匿名組合等19社
上記のうち、12月31日決算会社であるクレイン特定目的会社の決算については、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算に基づく財務諸表を基礎としております。また、11月30日決算会社である匿名組合アルカディアエイチティーの決算については２月28日現在で本決算に準じた仮決算に基づく財務諸表を基礎としております。６月30日決算会社である匿名組合フェニックスの決算については、12月31日現在で本決算に準じた仮決算に基づく財務諸表を基礎としております。
但し、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
(ア）有価証券
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
その他有価証券（営業投資有価証券含む）
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、匿名組合出資金及び特定目的会社に対する優先出資証券については、その損益のうち当社グループに帰属する持分相当損益を「営業収益」又は「営業原価」に計上するとともに「有価証券」又は「投資有価証券」を加減する方法
(イ）デリバティブ
時価法
(ウ）たな卸資産
販売用不動産・仕掛販売用不動産・未成工事支出金
団地毎の総平均法による原価法
一部につき個別法による原価法
商品
売価還元法による原価法
貯蔵品
移動平均法による原価法
いずれも連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
(ア）有形固定資産（リース資産除く）
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以後に取得した建物及びその他一部の資産並びに平成28年４月1日以後に取得した構築物については定額法を採用しております。
また、平成10年３月31日以前に取得した資産については平成10年度税制改正以前の法人税法に基づく耐用年数によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ３～65年
また、事業用定期借地権を設定して賃借した土地にある建物については、残存価額零円として使用期限を耐用年数とした定額法を採用しております。
(イ）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(ウ）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(3）繰延資産の処理方法
社債発行費
支出時に全額費用処理しております。
(4）重要な引当金の計上基準
(ア）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(イ）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
(ウ）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
(エ）債務保証損失引当金
債務保証に係る損失に備えるため、被保証先の返済状況及び財政状態を個別に勘案し、損失負担見込額を計上しております。
(オ）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えて、連結子会社の一部は内規に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。
(カ）完成工事補償引当金
完成工事の補償損失に備えるため、補償実績率に基づく損失負担見込額を計上しております。
(5）退職給付に係る会計処理の方法
(ア）退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
(イ）数理計算上の差異、過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（３～10年）による定額法によりそれぞれ発生した翌連結会計年度から費用処理することとしております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５～12年）による定額法により発生した連結会計年度から費用処理することとしております。
(6）重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
その他の工事
工事完成基準
(7）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。
(8）重要なヘッジ会計の方法
(ア）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、繰延ヘッジ処理を採用しておりますが、特例処理の要件を満たしている場合は、特例処理を適用しております。
(イ）ヘッジ手段とヘッジ対象
金利関連では変動金利借入金に対する金利スワップ取引を実施しております。
(ウ）ヘッジ方針
将来の金利市場における変動リスクを回避する目的で利用しております。経営の安定化に寄与すると判断し取り組んでおり、収益獲得のための売買目的では行っておりません。
(エ）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の金利の変動幅の比率分析等を適用しております。
(9）のれんの償却方法及び償却期間
のれんは、その効果の発現する期間(１～20年)を見積もり、定額法により均等償却しております。
(10）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(11）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等
税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税等は、発生連結会計年度の期間費用としております。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、これによる当連結会計年度の営業利益、経常利益、税金等調整前当期純利益に与える影響は軽微であります。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、区分掲記しておりました営業外収益の「補助金収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より営業外収益の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において営業外収益の「補助金収入」に表示していた145百万円は、「その他」として組み替えております。
前連結会計年度において、特別利益の「その他」に含めて表示しておりました「投資有価証券売却益」は、特別利益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、特別利益の「その他」に表示していた62百万円は、「投資有価証券売却益」18百万円、「その他」44百万円として組み替えております。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。
※１．有価証券のうち販売目的で不動産を保有している匿名組合への出資金及び特定目的会社への出資金並びに営業投資有価証券は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
匿名組合出資金 有価証券 |
－百万円 1,272 |
1,219百万円 4,078 |
※２．圧縮記帳
有形固定資産に係る国庫補助金等の受入による圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
圧縮記帳累計額 |
|
|
|
建物及び構築物等 |
4,153百万円 |
4,164百万円 |
※３．非連結子会社及び関連会社に係る注記
非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
投資有価証券 |
40,141百万円 |
49,598百万円 |
４．保証債務
連結子会社以外の会社の金融機関からの借入金に対する保証は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
東急ホームローン利用者 |
6,444百万円 |
17百万円 |
|
会員権ローン利用者 |
67 |
19 |
|
従業員住宅借入金利用者 |
24 |
12 |
|
つなぎ融資利用者 |
366 |
169 |
|
PT.TTL Residences |
216 |
214 |
|
425 Park Owner LLC |
10,457 |
10,411 |
|
Tokyu Land US Corporation（注1） |
28,091 |
－ |
|
PT.Tokyu Land Indonesia（注2） |
－ |
2,940 |
|
芝大門特定目的会社 |
－ |
10,000 |
|
合計 |
45,667 |
23,785 |
（注1）決算日が連結決算日と異なる連結子会社（Tokyu Land US Corporation）が、その決算日後、連結決算日までの期間に行った借入に対する債務保証額であります。
（注2）決算日が連結決算日と異なる連結子会社（PT.Tokyu Land Indonesia）が、その決算日後、連結決算日までの期間に行った借入に対する債務保証額であります。
※５．土地の再評価
連結子会社である東急不動産㈱及び伊豆観光開発㈱は土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部に計上しております。
再評価の方法 土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第５号に定める算定方法を原則として、一部の土地については２、３および４号に定める算定方法によっております。
再評価を行った年月日
東急不動産㈱ 平成12年３月31日
(子会社の合併による再評価） 平成13年３月31日
伊豆観光開発㈱ 平成13年１月31日
前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、再評価を行った土地の時価が再評価後の帳簿価額を上回っているため、差額を記載しておりません。
※６．担保に供している資産並びに担保付債務
(1）担保に供している資産
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
販売用不動産 |
55,628百万円 |
14,121百万円 |
|
建物及び構築物 |
103,438 |
95,194 |
|
土地 |
588,364 |
583,485 |
|
投資有価証券 |
153 |
164 |
|
長期貸付金 |
237 |
223 |
|
合計 |
747,822 |
693,188 |
(2）担保付債務
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
39,664百万円 |
98,808百万円 |
|
長期借入金 |
354,072 |
257,337 |
|
固定負債その他 |
2,261 |
2,261 |
|
合計 |
395,997 |
358,407 |
上記のほか宅地建物取引業法等に基づく営業保証金等として、前連結会計年度において、投資有価証券983百万円、当連結会計年度において、投資有価証券889百万円を供託しております。
なお、当社の子会社である東急不動産㈱が、優先出資したその他の会社に土地を譲渡した取引につき、「特別目
的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（日本公認会計士協会 会計制度委
員会報告第15号 平成26年11月４日）に準じて、金融取引として処理しております。
そのため、上記には、担保に供している資産及び担保付債務に計上されている以下の金額が含まれております。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
販売用不動産 |
2,261百万円 |
2,261百万円 |
|
固定負債その他 |
2,261 |
2,261 |
※７．借入金のうち、以下のものは、債務支払いの引当対象を一定の責任財産に限定する責任財産限定特約付借入金（ノンリコースローン）であります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 （１年以内返済予定の長期借入金） |
30,681百万円 |
98,684百万円 |
|
長期借入金 |
362,676 |
257,251 |
債務支払の引当の対象となる責任財産は、前連結会計年度において、販売用不動産52,216百万円、土地585,538百万円、建物及び構築物100,981百万円、当連結会計年度において、販売用不動産10,680百万円、土地580,658百万円、建物及び構築物94,242百万円であります。
なお、販売用不動産、土地、建物及び構築物は、※６「担保資産」に記載の金額に含まれております。
※８．当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約（29行）及び貸出コミットメント契約（4行）を締結しております。これら契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
当座貸越極度額 |
229,469百万円 |
259,119百万円 |
|
貸出コミットメントの総額 |
54,000 |
54,000 |
|
借入実行残高 |
61,497 |
65,097 |
|
借入未実行残高 |
221,972 |
248,022 |
※９．保有目的の変更により、以下の金額を振替えております。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
有形固定資産から販売用不動産 |
23,089百万円 |
40,826百万円 |
|
販売用不動産から有形固定資産 |
26,763 |
－ |
|
投資有価証券から有価証券 |
－ |
729 |
※１．営業原価
期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が営業原価に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
たな卸資産評価損 |
|
|
※２．販売費及び一般管理費の主な費目は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
給料・手当・賞与 |
|
|
|
販売宣伝費 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
※３．固定資産売却益の内容は下記のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
主に一体として利用されている賃貸資産等の土地並びに建物及び構築物の売却によるものであります。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
主に一体として利用されている賃貸資産等の土地並びに建物及び構築物の売却によるものであります。
※４．減損損失
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
主な用途 |
種類 |
場所 |
減損損失 |
|
賃貸資産 |
土地 建物及び構築物他 |
愛知県豊橋市 |
3,674 |
|
賃貸資産 |
土地 建物及び構築物他 |
東京都中央区 |
2,580 |
|
賃貸資産 |
土地 建物及び構築物他 |
大阪府大阪市 |
1,203 |
|
その他（７件） |
土地 建物及び構築物他 |
その他 |
2,108 |
当連結会計年度において、当社グループは上記の資産グループについて減損損失を計上しております。減損損失の算定にあたっては、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位によって資産のグループ化を行っております。その結果、当連結会計年度において売却又は除却を予定しているグループ及び営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっているグループ10件について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（9,567百万円）として特別損失に計上いたしました。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しております。正味売却価額は不動産鑑定評価基準に基づいた価額、売却可能価額又は土地等の時価により評価しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
主な用途 |
種類 |
場所 |
減損損失 |
|
賃貸資産 |
土地 |
東京都渋谷区 |
15,133 |
|
その他（9件） |
土地 建物及び構築物他 |
その他 |
305 |
当連結会計年度において、当社グループは上記の資産グループについて減損損失を計上しております。減損損失の算定にあたっては、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位によって資産のグループ化を行っております。その結果、当連結会計年度において売却又は除却を予定しているグループ及び営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっているグループ10件について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（15,439百万円）として特別損失に計上いたしました。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しております。正味売却価額は不動産鑑定評価基準に基づいた価額、売却可能価額又は土地等の時価により評価しております。
※１．その他の包括利益に係る組替調整額
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
当期発生額 |
1,728百万円 |
△1,319百万円 |
|
組替調整額 |
△18 |
△6 |
|
計 |
1,709 |
△1,326 |
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
当期発生額 |
110 |
－ |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
計 |
110 |
－ |
|
為替換算調整勘定： |
|
|
|
当期発生額 |
△245 |
442 |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
計 |
△245 |
442 |
|
退職給付に係る調整額： |
|
|
|
当期発生額 |
△953 |
△265 |
|
組替調整額 |
925 |
1,194 |
|
計 |
△28 |
928 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額： |
|
|
|
当期発生額 |
△233 |
△353 |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
計 |
△233 |
△353 |
|
税効果調整前合計 |
1,313 |
△308 |
|
税効果額 |
△182 |
166 |
|
その他の包括利益合計 |
1,130 |
△141 |
※２．その他の包括利益に係る税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
税効果調整前 |
1,709百万円 |
△1,326百万円 |
|
税効果額 |
△140 |
406 |
|
税効果調整後 |
1,569 |
△920 |
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
税効果調整前 |
110 |
－ |
|
税効果額 |
△36 |
－ |
|
税効果調整後 |
73 |
－ |
|
土地再評価差額金： |
|
|
|
税効果調整前 |
－ |
－ |
|
税効果額 |
277 |
－ |
|
税効果調整後 |
277 |
－ |
|
為替換算調整勘定： |
|
|
|
税効果調整前 |
△245 |
442 |
|
税効果額 |
－ |
－ |
|
税効果調整後 |
△245 |
442 |
|
退職給付に係る調整額： |
|
|
|
税効果調整前 |
△28 |
928 |
|
税効果額 |
△283 |
△240 |
|
税効果調整後 |
△311 |
688 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額： |
|
|
|
税効果調整前 |
△233 |
△353 |
|
税効果額 |
－ |
－ |
|
税効果調整後 |
△233 |
△353 |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
税効果調整前 |
1,313 |
△308 |
|
税効果額 |
△182 |
166 |
|
税効果調整後 |
1,130 |
△141 |
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数（株） |
当連結会計年度 |
当連結会計年度 |
当連結会計年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
640,830,974 |
－ |
－ |
640,830,974 |
|
合計 |
640,830,974 |
－ |
－ |
640,830,974 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注）１ |
32,059,420 |
4,980 |
756 |
32,063,644 |
|
合計 |
32,059,420 |
4,980 |
756 |
32,063,644 |
（注）１．普通株式の自己株式数の増加4,980株は単元未満株式の買取りによる増加、自己株式数の減少756株は株主の買い増しによる減少によるものであります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月25日 |
普通株式 |
3,043 |
5.0 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月26日 |
|
平成27年11月９日 |
普通株式 |
3,348 |
5.5 |
平成27年９月30日 |
平成27年12月10日 |
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日 |
普通株式 |
3,956 |
利益剰余金 |
6.5 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数（株） |
当連結会計年度 |
当連結会計年度 |
当連結会計年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
640,830,974 |
－ |
－ |
640,830,974 |
|
合計 |
640,830,974 |
－ |
－ |
640,830,974 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注）１ |
32,063,644 |
2,733 |
218 |
32,066,159 |
|
合計 |
32,063,644 |
2,733 |
218 |
32,066,159 |
（注）１．普通株式の自己株式数の増加2,733株は単元未満株式の買取りによる増加、自己株式数の減少218株は株主の買い増しによる減少によるものであります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日 |
普通株式 |
3,956 |
6.5 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
|
平成28年11月９日 |
普通株式 |
3,956 |
6.5 |
平成28年９月30日 |
平成28年12月７日 |
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年６月28日 |
普通株式 |
3,956 |
利益剰余金 |
6.5 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月29日 |
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 |
|
現金及び預金勘定 |
40,230百万円 |
62,885百万円 |
|
預金期間が３か月を超える定期預金 |
△366 |
△1,019 |
|
現金及び現金同等物 |
39,864 |
61,865 |
２．重要な非資金取引の内容
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 |
|
保有不動産の保有目的の変更により固定資産から販売用不動産に振り替えた金額 |
23,089百万円 |
40,826百万円 |
|
保有不動産の保有目的の変更により販売用不動産から固定資産に振り替えた金額 |
26,763 |
－ |
|
保有目的の変更により投資有価証券から有価証券に振り替えた金額 |
－ |
729 |
３．当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社学生情報センターを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳
並びに株式の取得額と取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
|
流動資産 |
12,879 |
百万円 |
|
固定資産 |
7,313 |
|
|
のれん |
17,014 |
|
|
流動負債 |
△8,446 |
|
|
固定負債 |
△3,133 |
|
|
株式の取得価額 |
25,628 |
|
|
新規連結子会社の現金及び現金同等物 |
△6,780 |
|
|
子会社株式取得のための支出 |
18,847 |
|
１．ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
（ア）有形固定資産
シニア住宅事業に係る設備ほかであります。
（イ）無形固定資産
ソフトウエアほかであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
（単位：百万円）
|
|
前連結会計年度（平成28年３月31日） |
||
|
|
取得価額相当額 |
減価償却累計額相当額 |
期末残高相当額 |
|
建物 |
7,137 |
3,056 |
4,081 |
|
工具、器具及び備品 |
39 |
34 |
4 |
|
その他 |
75 |
61 |
13 |
|
合計 |
7,252 |
3,152 |
4,099 |
（単位：百万円）
|
|
当連結会計年度（平成29年３月31日） |
||
|
|
取得価額相当額 |
減価償却累計額相当額 |
期末残高相当額 |
|
建物 |
7,137 |
3,412 |
3,724 |
|
工具、器具及び備品 |
39 |
38 |
1 |
|
その他 |
71 |
65 |
6 |
|
合計 |
7,248 |
3,516 |
3,732 |
(2）未経過リース料期末残高相当額等
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
１年内 |
602 |
596 |
|
１年超 |
6,124 |
5,528 |
|
合計 |
6,726 |
6,124 |
(3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び支払利息相当額
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
支払リース料 |
607 |
602 |
|
リース資産減損勘定の取崩額 |
－ |
－ |
|
減価償却費相当額 |
372 |
294 |
|
支払利息相当額 |
278 |
206 |
(4）減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法
減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
１年内 |
20,567 |
19,520 |
|
１年超 |
189,965 |
184,541 |
|
合計 |
210,533 |
204,061 |
（貸主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
１年内 |
30,200 |
28,707 |
|
１年超 |
186,880 |
177,558 |
|
合計 |
217,080 |
206,265 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入等）を調達しております。資金運用については流動性を重要視し、運用期間を短期とすることにより、市場リスクを極力回避しております。デリバティブ取引は、金利変動リスクのヘッジ及び支払金利の軽減を主眼とし、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業投資有価証券及び投資有価証券は、主に資産流動化法に基づく特定目的会社に対する優先出資証券、業務上の関係を有する企業の株式及び満期保有目的の債券等であり、それぞれ発行体の信用リスク及び金利変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。
匿名組合出資金は特別目的会社に対する匿名組合出資であり、発行体の信用リスク及び金利変動リスクに晒されております。
賃借物件において預託している敷金及び保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。
借入金及び社債は運転資金（主として短期）及び設備投資資金（長期）の調達を目的としたものであります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ）を利用してヘッジしております。デリバティブ取引は、金利スワップであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の債務不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、敷金及び保証金について、各事業部門が主要な取引先の状況を把握し、取引相手ごとに期日及び残高を管理すると共に、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。投資有価証券等については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、各部門からの報告に基づき担当部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません（（注）２．３）。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1）現金及び預金 |
40,230 |
40,230 |
－ |
|
(2）有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
（満期保有目的の債券） |
922 |
938 |
15 |
|
（その他有価証券） |
61,657 |
61,657 |
－ |
|
資産計 |
102,810 |
102,826 |
15 |
|
(1) 短期借入金 |
61,497 |
61,497 |
－ |
|
(2) コマーシャル・ペーパー |
58,000 |
58,000 |
－ |
|
(3) 社債（1年以内償還予定の社債を含む） |
100,000 |
101,099 |
1,099 |
|
(4) 長期借入金 (1年以内に返済する予定の長期借入金を含む) |
886,617 |
895,080 |
8,463 |
|
負債計 |
1,106,114 |
1,115,676 |
9,562 |
|
デリバティブ取引 |
△49 |
△49 |
－ |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1）現金及び預金 |
62,885 |
62,885 |
－ |
|
(2）有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
（満期保有目的の債券） |
848 |
858 |
10 |
|
（その他有価証券） |
60,595 |
60,595 |
－ |
|
資産計 |
124,329 |
124,340 |
10 |
|
(1) 短期借入金 |
94,137 |
94,137 |
－ |
|
(2) コマーシャル・ペーパー |
60,000 |
60,000 |
－ |
|
(3) 社債（1年以内償還予定の社債を含む） |
140,000 |
140,121 |
121 |
|
(4) 長期借入金 (1年以内に返済する予定の長期借入金を含む) |
843,755 |
843,639 |
△115 |
|
負債計 |
1,137,893 |
1,137,899 |
5 |
|
デリバティブ取引 |
△561 |
△561 |
－ |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券の時価は、日本証券業協会の公表している価格によっております。
その他有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)短期借入金、(2)コマーシャル・ペーパー
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債（１年以内償還予定の社債を含む）
これらの時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算出しております。
(4)長期借入金（１年以内に返済する長期借入金を含む）
これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており（注記事項「デリバティブ取引関係」参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
（注）２．下記の金融商品については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表に含めておりません。
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 連結貸借対照表計上額 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 連結貸借対照表計上額 （平成29年３月31日） |
|
営業投資有価証券 |
1,272 |
1,783 |
|
非上場株式等（流動） |
－ |
2,294 |
|
非上場株式等（固定） |
45,930 |
56,782 |
|
匿名組合出資金（流動） |
－ |
1,219 |
|
匿名組合出資金（固定） |
2,247 |
1,192 |
（注）３．下記の金融商品については市場価格がなく、実質的な預託期間を算定することが困難であり、かつ金額の重要性も小さいことから、上記表に含めておりません。
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 連結貸借対照表計上額 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 連結貸借対照表計上額 （平成29年３月31日） |
|
敷金及び保証金 |
63,405 |
68,664 |
|
長期預り敷金保証金 |
174,058 |
175,218 |
（注）４．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内（百万円） |
１年超５年以内 （百万円） |
５年超10年以内 （百万円） |
10年超（百万円） |
|
現金及び預金 |
40,230 |
－ |
－ |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
(1）国債・地方債等 |
76 |
845 |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他有価証券の うち満期があるもの |
|
|
|
|
|
(1）国債・地方債等 |
25 |
46 |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
40,332 |
891 |
－ |
－ |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内（百万円） |
１年超５年以内 （百万円） |
５年超10年以内 （百万円） |
10年超（百万円） |
|
現金及び預金 |
62,885 |
－ |
－ |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
(1）国債・地方債等 |
140 |
708 |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他有価証券の うち満期があるもの |
|
|
|
|
|
(1）国債・地方債等 |
－ |
46 |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
63,025 |
754 |
－ |
－ |
（注）５．社債及び長期借入金等の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
61,497 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
コマーシャル・ペーパー |
58,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
20,000 |
20,000 |
10,000 |
10,000 |
20,000 |
20,000 |
|
長期借入金 |
153,953 |
182,239 |
94,897 |
66,987 |
66,897 |
321,643 |
|
合計 |
293,450 |
202,239 |
104,897 |
76,987 |
86,897 |
341,643 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
94,137 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
コマーシャル・ペーパー |
60,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
20,000 |
10,000 |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
50,000 |
|
長期借入金 |
162,887 |
86,309 |
67,206 |
70,056 |
66,338 |
390,957 |
|
合計 |
337,025 |
96,309 |
87,206 |
90,056 |
86,338 |
440,957 |
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
(1）国債・地方債等 |
922 |
938 |
15 |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
922 |
938 |
15 |
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
(1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
922 |
938 |
15 |
|
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
(1）国債・地方債等 |
848 |
858 |
10 |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
848 |
858 |
10 |
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
(1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
848 |
858 |
10 |
|
２．その他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
61,375 |
37,121 |
24,253 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
71 |
70 |
0 |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
61,446 |
37,192 |
24,254 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
210 |
228 |
△17 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
210 |
228 |
△17 |
|
|
合計 |
61,657 |
37,420 |
24,236 |
|
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
60,540 |
37,630 |
22,910 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
46 |
45 |
0 |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
60,587 |
37,676 |
22,910 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
8 |
9 |
△0 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
8 |
9 |
△0 |
|
|
合計 |
60,595 |
37,685 |
22,910 |
|
（注）時価を把握することが極めて困難と認められるもの
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
その他有価証券 |
|
|
|
営業投資有価証券 |
1,272 |
1,783 |
|
非上場株式等 |
6,545 |
9,478 |
|
匿名組合出資金 |
2,247 |
2,411 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自平成27年４月１日 至平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成28年４月１日 至平成29年３月31日）
|
種類 |
売却額（百万円） |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
(1）株式 |
216 |
82 |
－ |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
216 |
82 |
－ |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自平成27年４月１日 至平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成28年４月１日 至平成29年３月31日）
当連結会計年度において減損処理を行い、投資有価証券評価損431百万円（時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券）を計上しております。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年３月31日)
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引 以外の取引 |
直物為替先渡取引（ＮＤＦ） 売建 インドネシアルピア |
8,415 |
5,950 |
△49 |
△49 |
|
市場取引 以外の取引 |
金利キャップ取引 |
9,467 |
－ |
△0 |
△0 |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引 以外の取引 |
直物為替先渡取引（ＮＤＦ） 売建 インドネシアルピア |
7,476 |
－ |
△561 |
△561 |
|
市場取引 以外の取引 |
金利キャップ取引 |
9,144 |
－ |
－ |
－ |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
430,681 |
355,151 |
（注） |
|
変動受取・固定支払 |
（注）１．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
341,033 |
300,511 |
（注） |
|
変動受取・固定支払 |
（注）１．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループでは、確定給付型の制度として、退職一時金制度及び厚生年金基金制度（総合設立型）を設けております。また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。一部の連結子会社は退職給付制度の一部について確定拠出年金制度を採用しております。
なお、連結子会社の一部が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
① 原則法
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
31,120百万円 |
32,708百万円 |
|
勤務費用 |
1,853 |
2,065 |
|
利息費用 |
269 |
224 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
681 |
335 |
|
退職給付の支払額 |
△1,469 |
△1,847 |
|
新規連結に伴う増加額 |
－ |
237 |
|
簡便法から原則法への変更に伴う振替額 |
252 |
357 |
|
過去勤務費用の当期発生額 |
－ |
△22 |
|
退職給付債務の期末残高 |
32,708 |
34,059 |
② 簡便法
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
1,825百万円 |
1,679百万円 |
|
退職給付費用 |
191 |
127 |
|
退職給付の支払額 |
△177 |
△213 |
|
簡便法から原則法への変更に伴う振替額 |
△159 |
△454 |
|
制度への拠出額 |
－ |
20 |
|
新規連結に伴う増加額 |
－ |
46 |
|
退職給付債務の期末残高 |
1,679 |
1,205 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
6,571百万円 |
6,557百万円 |
|
期待運用収益 |
200 |
201 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△271 |
47 |
|
事業主からの拠出額 |
463 |
332 |
|
退職給付の支払額 |
△406 |
△506 |
|
新規連結に伴う増加額 |
－ |
213 |
|
年金資産の期末残高 |
6,557 |
6,846 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
7,332百万円 |
7,407百万円 |
|
年金資産 |
△6,557 |
△6,846 |
|
|
774 |
560 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
27,056 |
27,857 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
27,830 |
28,418 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
28,473 |
29,062 |
|
退職給付に係る資産 |
△642 |
△644 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
27,830 |
28,418 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
勤務費用 |
1,853百万円 |
2,065百万円 |
|
利息費用 |
269 |
224 |
|
期待運用収益 |
△200 |
△201 |
|
簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額 |
92 |
△96 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
890 |
1,156 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
34 |
37 |
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
191 |
127 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
3,131 |
3,312 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
過去勤務費用 |
△34百万円 |
△59百万円 |
|
数理計算上の差異 |
62 |
△868 |
|
合 計 |
28 |
△928 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
未認識過去勤務費用 |
△168百万円 |
△108百万円 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△4,135 |
△3,266 |
|
合 計 |
△4,303 |
△3,374 |
(7）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
債券 |
40％ |
35％ |
|
株式 |
23 |
20 |
|
一般勘定 |
29 |
28 |
|
その他 |
8 |
17 |
|
合 計 |
100 |
100 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
割引率 |
0.00～1.10％ |
0.00～1.10％ |
|
長期期待運用収益率 |
0.75～5.00％ |
0.75～3.20％ |
|
予想昇給率 |
1.22～7.47％ |
1.22～7.47％ |
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度1,219百万円、当連結会計年度1,348百万円であります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
百万円 |
百万円 |
|
棚卸資産評価損否認 |
548 |
628 |
|
有価証券否認 |
2,115 |
2,364 |
|
固定資産償却否認 |
3,561 |
3,162 |
|
貸倒損失否認 |
190 |
122 |
|
未払費用否認 |
200 |
155 |
|
賞与引当金損金否認 |
3,579 |
3,618 |
|
退職給付に係る負債 |
7,789 |
8,171 |
|
税務上の繰越欠損金 |
1,445 |
2,721 |
|
未実現利益 |
369 |
427 |
|
固定資産減損損失否認 |
2,088 |
7,000 |
|
匿名組合出資損 |
372 |
9 |
|
連結子会社評価差額金 |
1,977 |
－ |
|
連結子会社未精算損失 |
636 |
452 |
|
未払事業税・事業所税 |
1,087 |
874 |
|
合併時資産再評価 |
7 |
7 |
|
資産除去債務 |
1,363 |
1,507 |
|
資産調整勘定 |
－ |
6,581 |
|
その他 |
6,679 |
6,170 |
|
繰延税金資産小計 |
34,014 |
43,977 |
|
評価性引当額 |
△8,321 |
△9,040 |
|
繰延税金資産合計 |
25,692 |
34,937 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他有価証券評価差額 |
7,343 |
6,937 |
|
貸倒引当金 |
6 |
3 |
|
連結子会社評価差額金 |
28,139 |
26,993 |
|
固定資産圧縮積立金 |
2,950 |
2,960 |
|
土地権利変換認定損 |
206 |
115 |
|
資産除去債務に対応する有形固定資産 |
907 |
887 |
|
その他 |
2,129 |
2,049 |
|
繰延税金負債合計 |
41,684 |
39,947 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△15,991 |
△5,010 |
繰延税金資産（負債）の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
9,818百万円 |
12,474百万円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
6,489 |
13,047 |
|
流動負債－繰延税金負債 |
1,668 |
517 |
|
固定負債－繰延税金負債 |
30,630 |
30,015 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
法定実効税率 |
33.1％ |
|
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.8 |
|
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.3 |
|
|
|
住民税均等割 |
0.6 |
|
|
|
評価性引当額増減 |
3.0 |
|
|
|
のれん償却 |
3.3 |
|
|
|
所得拡大促進税制・生産性向上設備投資促進税制 |
△1.4 |
|
|
|
株式売却益の連結消去 |
0.0 |
|
|
|
持分法投資損益 |
0.6 |
|
|
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
△1.6 |
|
|
|
その他 |
0.1 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
38.1 |
|
取得による企業結合
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社学生情報センターグループ
事業の内容 学生マンション事業、学校支援事業等
（2）企業結合を行った主な理由
賃貸住宅管理市場での更なる事業拡大を目指すとともに、学生情報センターグループが有する幅広いリレーションを活かし、当社グループ各社への派生事業獲得や、新たな事業機会の創出を目的として、本取引を決定いたしました。
（3）企業結合日
平成28年11月14日
（4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
（5）結合後企業の名称
株式取得後、株式会社学生情報センターに商号変更いたしました。
（6）取得した議決権比率
企業結合直前に所有していた議決権比率 0％
企業結合日に取得した議決権比率 100％
取得後の議決権比率 100％
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
東急不動産ホールディングス株式会社が現金を対価として株式を取得したためであります。
２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成28年11月14日から平成29年３月31日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
|
取得の対価 |
現金 |
25,628百万円 |
|
取得原価 |
25,628 |
|
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 315百万円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
（1）発生したのれんの金額
17,014百万円
（2）発生原因
主として、今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力から発生したものであります。
（3）償却方法及び償却期間
20年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
|
流動資産 |
12,879百万円 |
|
固定資産 |
7,313 |
|
資産合計 |
20,192 |
|
流動負債 |
8,446 |
|
固定負債 |
3,133 |
|
負債合計 |
11,579 |
７．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
連結損益計算書に及ぼす影響の概算額は重要性が乏しいため記載を省略しております。
当社グループでは、東京都その他の地域において、賃貸用のオフィスビル（土地を含む）等を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は23,950百万円（賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は営業原価に計上）、減損損失は7,915百万円（特別損失に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は27,180百万円（賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は営業原価に計上）、固定資産売却益は７百万円（特別利益に計上）、固定資産売却損は266百万円（特別損失に計上）減損損失は15,133百万円（特別損失に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
|
|
|
|
|
期首残高 |
705,660 |
866,918 |
|
|
期中増減額 |
161,258 |
△69,429 |
|
|
期末残高 |
866,918 |
797,488 |
|
期末時価 |
967,743 |
928,504 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は不動産取得（176,109百万円）及び、賃貸等不動産への振替等（12,827百万円）であり、主な減少額は不動産売却（38百万円）及び販売用不動産への振替等（15,796百万円）であります。当連結会計年度の主な増加額は不動産取得（1,057百万円）であり、主な減少額は不動産売却（19,216百万円）及び、販売用不動産への振替等（30,441百万円）であります。
３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
４．開業前計画中物件（前連結会計年度の連結貸借対照表計上額107,724百万円、当連結会計年度の連結貸借対照表計上額127,353百万円）については開発の初期段階にあることから、時価を把握することが極めて
困難であるため、上表には含まれておりません。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、事業本部及び連結子会社等を基礎とした事業・サービス別のセグメントから構成されており、「都市事業」、「住宅事業」、「管理事業」、「仲介事業」、「ウェルネス事業」、「ハンズ事業」、「次世代・関連
事業」の７つを報告セグメントとしております。各報告セグメントの主な事業内容は以下のとおりであります。
(1）都市事業 オフィスビル・商業施設・住宅などの開発、賃貸、運営等
(2）住宅事業 マンション・戸建住宅等の分譲
(3）管理事業 マンション・ビル等の総合管理業務、改修工事等
(4）仲介事業 不動産の仲介、販売代理、買取再販事業等
(5）ウェルネス事業 会員制リゾートホテル、ゴルフ場、スキー場、都市型ホテル、フィットネスクラブ、シニア住宅等の分譲・運営等
(6）ハンズ事業 住生活と手作りに関する素材及び商品等の小売り
(7）次世代・関連事業 海外事業・注文住宅等の建設請負業務等
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
都市 |
住宅 |
管理 |
仲介 |
ウェルネス |
ハンズ |
次世代・ 関連事業 |
調整額 |
連結 財務諸表 計上額 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益(△損失) |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
持分法適用会社への投資額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（注）１．セグメント利益及びセグメント資産の調整額の内容は以下のとおりであります。
（単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
セグメント間取引消去 |
103 |
|
全社費用 ※ |
△5,807 |
|
合計 |
△5,703 |
※全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る費用であります。
（単位：百万円）
|
資産 |
金額 |
|
セグメント間取引消去 |
△776,489 |
|
全社資産 ※ |
747,953 |
|
合計 |
△28,536 |
※全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る資産であります。
２．セグメント利益（△損失）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却費が含まれております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
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都市 |
住宅 |
管理 |
仲介 |
ウェルネス |
ハンズ |
次世代・ 関連事業 |
調整額 |
連結 財務諸表 計上額 |
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売上高 |
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外部顧客に対する売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益(△損失) |
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△ |
△ |
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セグメント資産 |
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△ |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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のれんの償却額 |
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△ |
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持分法適用会社への投資額 |
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有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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（注）１．セグメント利益及びセグメント資産の調整額の内容は以下のとおりであります。
（単位：百万円）
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利益 |
金額 |
|
セグメント間取引消去 |
104 |
|
全社費用 ※ |
△6,688 |
|
合計 |
△6,584 |
※全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る費用であります。
（単位：百万円）
|
資産 |
金額 |
|
セグメント間取引消去 |
△816,072 |
|
全社資産 ※ |
776,596 |
|
合計 |
△39,476 |
※全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る資産であります。
２．セグメント利益（△損失）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却費が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高
(2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高
(2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
都市 |
住宅 |
管理 |
仲介 |
ウェルネス |
ハンズ |
次世代・関連事業 |
全社・ 消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
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|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
都市 |
住宅 |
管理 |
仲介 |
ウェルネス |
ハンズ |
次世代・関連事業 |
全社・ 消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
都市 |
住宅 |
管理 |
仲介 |
ウェルネス |
ハンズ |
次世代・関連事業 |
全社・ 消去 |
合計 |
|
当期償却額 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
都市 |
住宅 |
管理 |
仲介 |
ウェルネス |
ハンズ |
次世代・関連事業 |
全社・ 消去 |
合計 |
|
当期償却額 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
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|
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
関連当事者との取引
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
687円92銭 |
726円59銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
47円18銭 |
51円77銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 （百万円） |
28,718 |
31,518 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
28,718 |
31,518 |
|
期中平均株式数（千株） |
608,769 |
608,766 |
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
純資産の部の合計額（百万円） |
422,381 |
446,307 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） |
3,596 |
3,987 |
|
（うち非支配株主持分） |
(3,596) |
(3,987) |
|
普通株式に係る期末の純資産額 |
418,785 |
442,320 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株) |
608,767 |
608,764 |
該当事項はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
|
|
平成年月日 |
|
|
|
|
平成年月日 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
東急不動産㈱ 第16回無担保社債 |
23.９.15 |
10,000 (10,000) |
－ (－) |
0.700 |
なし |
28.９.15 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
東急不動産㈱ 第17回無担保社債 |
24.３.２ |
10,000 (10,000) |
－ (－) |
0.810 |
なし |
29.３.２ |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
東急不動産㈱ 第18回無担保社債 （注）２ |
24.７.27 |
10,000 |
10,000 (10,000) |
0.630 |
なし |
29.７.27 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
東急不動産㈱ 第19回無担保社債 （注）２ |
24.11.２ |
10,000 |
10,000 (10,000) |
0.560 |
なし |
29.11.２ |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
東急不動産㈱ 第20回無担保社債 （注）２ |
25.11.６ |
10,000 |
10,000 |
0.390 |
なし |
30.11.６ |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
東急不動産㈱ 第21回無担保社債 （注）２ |
25.11.６ |
10,000 |
10,000 |
0.639 |
なし |
32.11.６ |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第１回無担保社債 （注）２ |
26.７.29 |
10,000 |
10,000 |
0.298 |
なし |
31.７.29 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第２回無担保社債 （注）２ |
26.７.29 |
10,000 |
10,000 |
0.856 |
なし |
36.７.29 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第３回無担保社債 （注）２ |
27.６.23 |
10,000 |
10,000 |
0.968 |
なし |
37.６.23 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第４回無担保社債 （注）２ |
27.９.14 |
10,000 |
10,000 |
0.371 |
なし |
32.９.14 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第５回無担保社債 （注）２ |
28.6.10 |
－ |
10,000 |
0.190 |
なし |
33.6.10 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第６回無担保社債 （注）２ |
28.6.10 |
－ |
10,000 |
0.780 |
なし |
43.6.10 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第７回無担保社債 （注）２ |
28.9.15 |
－ |
10,000 |
0.800 |
なし |
43.9.12 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第８回無担保社債 （注）２ |
28.12.16 |
－ |
10,000 |
0.180 |
なし |
33.12.16 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第９回無担保社債 （注）２ |
29.2.28 |
－ |
10,000 |
0.001 |
なし |
32.2.28 |
|
東急不動産 ホールディングス㈱ |
第10回無担保社債 （注）２ |
29.2.28 |
－ |
10,000 |
0.455 |
なし |
39.2.26 |
|
合計 |
－ |
－ |
100,000 (20,000) |
140,000 (20,000) |
－ |
－ |
－ |
（注）１．（ ）内書は、１年以内の償還予定額であります。
２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
|
区分 |
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
|
社債 |
20,000 |
10,000 |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
61,497 |
94,137 |
0.57 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
123,272 |
64,202 |
0.91 |
－ |
|
１年以内に返済予定のノンリコース長期借入金 |
30,681 |
98,684 |
1.03 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
1,226 |
1,250 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） |
369,987 |
423,616 |
0.72 |
平成30年５月 |
|
ノンリコース長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） |
362,676 |
257,251 |
0.46 |
平成30年８月 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） |
12,778 |
12,344 |
－ |
平成30年４月 |
|
その他有利子負債 |
|
|
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
58,000 |
60,000 |
△0.03 |
－ |
|
合計 |
1,020,118 |
1,011,488 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分しているため、記載しておりません。
３．長期借入金、ノンリコース長期借入金及びリース債務（いずれも１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
区分 |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金 |
63,969 |
30,372 |
67,188 |
63,471 |
|
ノンリコース長期借入金 |
22,340 |
36,834 |
2,867 |
2,867 |
|
リース債務 |
1,149 |
1,051 |
948 |
718 |
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
営業収益（百万円） |
145,776 |
319,251 |
501,664 |
808,503 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） |
5,931 |
19,280 |
33,096 |
45,860 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） |
1,886 |
10,332 |
21,725 |
31,518 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
3.10 |
16.97 |
35.69 |
51.77 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額（円） |
3.10 |
13.87 |
18.71 |
16.09 |