(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
1,510,371
△252,841
減価償却費
206,344
259,957
減損損失
－
1,030,261
のれん償却額
340,429
289,837
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△161
5,647
賞与引当金の増減額（△は減少）
30,738
△11,155
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△22,515
△5,760
受取利息及び受取配当金
△2,390
△8,417
事務所移転費用
3,520
子会社本社移転費用
1,130
株式報酬費用
11,721
11,196
支払利息
2,583
6,304
為替差損益（△は益）
△138,859
△50,765
固定資産除却損
3,567
売上債権の増減額（△は増加）
△129,383
202,200
棚卸資産の増減額（△は増加）
△2,900
△2,988
未払金の増減額（△は減少）
6,418
△212,782
助成金収入
△6,193
未払費用の増減額（△は減少）
△88,391
146,495
未払消費税等の増減額（△は減少）
△96,671
△51,096
その他の流動資産の増減額（△は増加）
109,495
△36,377
その他の流動負債の増減額（△は減少）
88,933
220,223
その他の固定資産の増減額（△は増加）
9,946
その他の固定負債の増減額（△は減少）
△2,756
その他
3,153
△1,806
小計
1,843,512
1,532,752
利息及び配当金の受取額
696
11,703
利息の支払額
△6,633
△9,331
法人税等の支払額
△449,776
△437,461
法人税等の還付額
47,112
29,041
事務所移転費用の支払額
△3,520
本社移転費用の支払額
△1,130
助成金の受取額
29,605
1,430,261
1,156,308
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
35,000
有形固定資産の取得による支出
△513,579
△307,631
有形固定資産の売却による収入
6
無形固定資産の取得による支出
△179,911
△108,476
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△102,796
子会社株式の条件付取得対価の支払額
△18,370
事業譲受による支出
△371,390
△28,198
投資有価証券の取得による支出
△446,722
敷金及び保証金の差入による支出
△33,658
△57,570
敷金及び保証金の回収による収入
3,792
1,630
短期貸付金の増減額（△は増加）
10,000
19,000
長期貸付金の回収による収入
△1,496,469
△592,406
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
1,700,000
500,000
配当金の支払額
△161,835
△233,268
長期借入金の返済による支出
△184,220
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△80,906
△443,855
非支配株主への配当金の支払額
△20,034
△16,913
自己株式の取得による支出
△50
自己株式の処分による収入
224,256
新株予約権の発行による収入
11,468
自己新株予約権の取得による支出
△6,345
リース債務の返済による支出
△232
1,488,444
△200,382
現金及び現金同等物に係る換算差額
254,052
176,936
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,676,288
540,455
現金及び現金同等物の期首残高
5,173,746
6,456,803
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 6,850,035
※ 6,997,259