２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成28年７月31日)

当事業年度

(平成29年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,617,589

1,021,271

有価証券

251,028

799,753

前払費用

20,210

20,314

金銭の信託

600,000

300,000

その他

※１ 74,767

※１ 82,584

流動資産合計

3,563,595

2,223,924

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

751,960

751,869

構築物

7,152

6,613

工具、器具及び備品

-

1,708

土地

1,231,684

1,231,684

建設仮勘定

-

5,940

有形固定資産合計

1,990,797

1,997,816

無形固定資産

-

4,044

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,172,572

2,603,012

関係会社株式

1,926,662

1,976,662

長期貸付金

※１ 1,110,860

※１ 3,109,860

長期前払費用

6,902

5,423

その他

256

160

貸倒引当金

△457,649

△425,360

投資損失引当金

△19,999

△19,999

投資その他の資産合計

5,739,603

7,249,757

固定資産合計

7,730,400

9,251,619

資産合計

11,293,995

11,475,543

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

※１ 27,901

※１ 33,489

未払費用

2,960

3,481

未払法人税等

28,469

5,197

繰延税金負債

321

－

預り金

743

861

その他

15,237

6,608

流動負債合計

75,634

49,638

固定負債

 

 

繰延税金負債

66,017

90,731

資産除去債務

8,131

8,235

固定負債合計

74,148

98,967

負債合計

149,782

148,605

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成28年７月31日)

当事業年度

(平成29年７月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

400,000

400,000

資本剰余金

 

 

その他資本剰余金

9,802,387

9,802,311

資本剰余金合計

9,802,387

9,802,311

利益剰余金

 

 

利益準備金

24,434

39,469

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

1,445,435

1,549,076

利益剰余金合計

1,469,870

1,588,546

自己株式

△677,808

△669,441

株主資本合計

10,994,450

11,121,415

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

149,762

205,522

評価・換算差額等合計

149,762

205,522

純資産合計

11,144,212

11,326,937

負債純資産合計

11,293,995

11,475,543

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成27年８月１日

　至　平成28年７月31日)

当事業年度

(自　平成28年８月１日

　至　平成29年７月31日)

営業収益

 

 

受取配当金

※１ 172,794

※１ 222,222

経営指導料等

※１ 59,332

※１ 67,404

賃貸収入

※１ 272,728

※１ 273,047

営業収益合計

504,855

562,674

営業費用

 

 

賃貸原価

※１ 147,062

※１ 119,323

一般管理費

※１,※２ 209,976

※１,※２ 239,074

営業費用合計

357,038

358,398

営業利益

147,816

204,276

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

※１ 14,790

※１ 15,976

その他

108,128

58,699

営業外収益合計

122,918

74,675

営業外費用

 

 

支払利息

59

191

その他

4

8,528

営業外費用合計

64

8,720

経常利益

270,671

270,231

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

32,617

－

投資損失引当金繰入額

19,999

－

特別損失合計

52,617

－

税引前当期純利益

218,053

270,231

法人税、住民税及び事業税

12,139

1,250

法人税等調整額

△81

△40

法人税等合計

12,057

1,209

当期純利益

205,995

269,022

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成27年８月１日　至　平成28年７月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

その他資本剰余金

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

400,000

9,802,387

12,406

1,371,749

1,384,155

△677,685

10,908,858

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

利益準備金の積立

 

 

12,028

△12,028

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△120,281

△120,281

 

△120,281

当期純利益

 

 

 

205,995

205,995

 

205,995

自己株式の取得

 

 

 

 

 

△122

△122

自己株式の処分

 

-

 

 

 

-

-

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

12,028

73,686

85,714

△122

85,591

当期末残高

400,000

9,802,387

24,434

1,445,435

1,469,870

△677,808

10,994,450

 

 

 

(単位：千円)

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

当期首残高

317,646

11,226,504

当期変動額

 

 

利益準備金の積立

 

 

剰余金の配当

 

△120,281

当期純利益

 

205,995

自己株式の取得

 

△122

自己株式の処分

 

-

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△167,883

△167,883

当期変動額合計

△167,883

△82,291

当期末残高

149,762

11,144,212

 

当事業年度（自　平成28年８月１日　至　平成29年７月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

その他資本剰余金

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

400,000

9,802,387

24,434

1,445,435

1,469,870

△677,808

10,994,450

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

利益準備金の積立

 

 

15,034

△15,034

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△150,347

△150,347

 

△150,347

当期純利益

 

 

 

269,022

269,022

 

269,022

自己株式の取得

 

 

 

 

 

△1,210

△1,210

自己株式の処分

 

△76

 

 

 

9,576

9,500

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

△76

15,034

103,640

118,675

8,366

126,965

当期末残高

400,000

9,802,311

39,469

1,549,076

1,588,546

△669,441

11,121,415

 

 

 

(単位：千円)

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

当期首残高

149,762

11,144,212

当期変動額

 

 

利益準備金の積立

 

 

剰余金の配当

 

△150,347

当期純利益

 

269,022

自己株式の取得

 

△1,210

自己株式の処分

 

9,500

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

55,759

55,759

当期変動額合計

55,759

182,725

当期末残高

205,522

11,326,937

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準および評価方法

関係会社株式…移動平均法による原価法

その他有価証券

　時価のあるもの

…決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

　時価のないもの

…移動平均法による原価法

２．固定資産の減価償却の方法

有形固定資産

…定率法

ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　35～38年

 

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）投資損失引当金

　関係会社への投資に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し、必要と認められる額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

 
（表示方法の変更）

（損益計算書関係）

前事業年度において、一般管理費のうち主要な費目及び金額の注記に記載しておりました「租税公課」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より主要な費目及び金額の注記をしておりません。なお、前事業年度の「租税公課」の金額は25,046千円であります。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。

 
（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権および金銭債務（区分表示したものを除く）

 

前事業年度

（平成28年７月31日）

当事業年度

（平成29年７月31日）

短期金銭債権

39,000千円

30,107千円

長期金銭債権

1,110,860

3,109,860

短期金銭債務

55

313

 

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

 

前事業年度

（平成28年７月31日）

当事業年度

（平成29年７月31日）

営業収益

502,630千円

560,614千円

営業費用

6,153

6,213

営業取引以外の取引高

2,194

2,657

 

※２．一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成27年８月１日

　 至　平成28年７月31日)

当事業年度

（自　平成28年８月１日

　 至　平成29年７月31日)

役員報酬

69,130千円

65,755千円

従業員給料

30,105

47,949

事務手数料

48,417

49,265

 

（有価証券関係）

　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式1,976,662千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式1,926,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成28年７月31日）

 

当事業年度

（平成29年７月31日）

繰延税金資産（流動）

 

 

 

未払金

3,239千円

 

4,704千円

その他

7,881

 

923

小計

11,121

 

5,627

評価性引当額

△11,121

 

△5,627

合計

-

 

-

繰延税金負債（流動）

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△321千円

 

-千円

小計

△321

 

-

繰延税金資産（固定）

 

 

 

繰越欠損金

30,561

 

37,226

土地

371,419

 

371,419

投資有価証券

9,935

 

-

関係会社株式

234,531

 

219,301

貸倒引当金

139,399

 

129,564

資産除去債務

2,476

 

2,508

その他

6,167

 

6,226

小計

794,492

 

766,246

評価性引当額

△794,492

 

△766,246

合計

-

 

-

繰延税金負債（固定）

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△65,278

 

△90,033

資産計上除去費用

△738

 

△698

合計

△66,017

 

△90,731

繰延税金負債の純額

△66,338

 

△90,731

 

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成28年７月31日）

 

当事業年度

（平成29年７月31日）

法定実効税率

32.8％

 

30.7％

（調整）

 

 

 

評価性引当額

△2.9

 

△6.8

税額控除

△0.4

 

-

住民税均等割

0.6

 

0.5

永久に損金に算入されない項目

1.9

 

1.7

永久に益金に算入されない項目

△26.4

 

△25.5

その他

△0.1

 

-

税効果会計適用後の法人税等の負担率

5.5

 

0.6

 

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区　分

資産の

種　類

当期首

残　高

当　期

増加額

当　期

減少額

当　期

償却額

当期末

残　高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物

751,960

55,066

－

55,157

751,869

2,533,504

 

構築物

7,152

643

－

1,182

6,613

81,474

 

工具器具備品

－

2,227

－

519

1,708

519

 

土地

1,231,684

－

－

－

1,231,684

－

 

建設仮勘定

－

61,022

55,082

－

5,940

－

 

計

1,990,797

118,960

55,082

56,859

1,997,816

2,615,498

無形固定資産

ソフトウェア

－

4,904

－

859

4,044

－

 

計

－

4,904

－

859

4,044

－

（注）建物の当期増加額のうち主なものは、姫路事務所内装工事等45,298千円であります。

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

科　　目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

457,649

0

32,289

425,360

投資損失引当金

19,999

－

－

19,999

（注）貸倒引当金の当期減少額のうち主なものは、回収不能見込額の見直しに伴う減少32,289千円であります。

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

該当事項はありません。