第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年１月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成26年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,313,864

725,936

受取手形及び売掛金

327,540

378,299

仕掛品

3,347

8,934

未収還付法人税等

－

42,022

その他

54,378

71,529

貸倒引当金

△19,943

△19,194

流動資産合計

1,679,186

1,207,527

固定資産

 

 

有形固定資産

25,220

70,183

無形固定資産

9,986

7,524

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

78,840

107,145

その他

115,604

89,552

貸倒引当金

△11,469

△13,847

投資その他の資産合計

182,975

182,850

固定資産合計

218,182

260,558

資産合計

1,897,369

1,468,086

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

37,100

216,487

未払法人税等

39,050

882

ポイント引当金

6,158

7,489

その他

305,797

126,378

流動負債合計

388,106

351,237

固定負債

 

 

繰延税金負債

－

2,408

固定負債合計

－

2,408

負債合計

388,106

353,646

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

597,685

599,612

資本剰余金

569,685

571,612

利益剰余金

333,748

△67,679

株主資本合計

1,501,118

1,103,545

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,994

4,513

為替換算調整勘定

2,964

6,204

その他の包括利益累計額合計

7,958

10,718

新株予約権

186

175

純資産合計

1,509,263

1,114,439

負債純資産合計

1,897,369

1,468,086

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

売上高

1,703,937

売上原価

929,454

売上総利益

774,482

販売費及び一般管理費

1,125,441

営業損失（△）

△350,958

営業外収益

 

受取利息

271

その他

161

営業外収益合計

432

営業外費用

 

支払利息

111

株式交付費

120

為替差損

2,519

投資事業組合運用損

2,541

その他

53

営業外費用合計

5,346

経常損失（△）

△355,872

特別利益

 

新株予約権戻入益

10

特別利益合計

10

税金等調整前四半期純損失（△）

△355,861

法人税、住民税及び事業税

1,762

過年度法人税等戻入額

△2,095

法人税等調整額

45,899

法人税等合計

45,566

少数株主損益調整前四半期純損失（△）

△401,427

四半期純損失（△）

△401,427

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

少数株主損益調整前四半期純損失（△）

△401,427

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△480

為替換算調整勘定

3,239

その他の包括利益合計

2,759

四半期包括利益

△398,668

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△398,668

 

【注記事項】

（追加情報）

(決算日後の法人税等の税率の変更)

「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.64％から平成28年１月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等については33.06％に、平成29年１月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については、32.30％となります。

なお、この税率変更に伴う影響は軽微であります。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

減価償却費

17,485千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年９月30日）

　当社グループは、ソーシャルメディアマーケティング支援を主な事業とする単一セグメントであるため、

記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

　　１株当たり四半期純損失金額

△93.36円

（算定上の基礎）

 

四半期純損失金額（千円）

△401,427

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

普通株式に係る四半期純損失金額（千円）

△401,427

普通株式の期中平均株式数（株）

4,299,859

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。