第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,360,600

723,166

受取手形及び売掛金

634,865

677,206

仕掛品

6,617

4,466

その他

138,862

124,693

貸倒引当金

△12,196

△15,322

流動資産合計

2,128,749

1,514,210

固定資産

 

 

有形固定資産

42,497

40,061

無形固定資産

64,474

109,126

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

717,186

915,058

繰延税金資産

2,053

-

その他

89,378

98,751

貸倒引当金

△4,722

△10,395

投資その他の資産合計

803,895

1,003,415

固定資産合計

910,868

1,152,604

資産合計

3,039,617

2,666,814

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

172,050

223,074

1年内返済予定の長期借入金

354,880

329,580

未払法人税等

33,396

8,145

その他

200,143

184,077

流動負債合計

760,470

744,877

固定負債

 

 

長期借入金

891,287

634,936

繰延税金負債

-

2,879

固定負債合計

891,287

637,815

負債合計

1,651,757

1,382,693

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

831,303

831,987

資本剰余金

815,623

816,307

利益剰余金

△219,755

△377,353

自己株式

△11,915

△11,915

株主資本合計

1,415,256

1,259,025

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△53,733

△25,584

為替換算調整勘定

17,112

37,162

その他の包括利益累計額合計

△36,621

11,578

新株予約権

8,226

10,452

非支配株主持分

1,000

3,065

純資産合計

1,387,860

1,284,121

負債純資産合計

3,039,617

2,666,814

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

3,081,016

3,045,409

売上原価

1,829,487

1,676,089

売上総利益

1,251,528

1,369,320

販売費及び一般管理費

1,266,013

1,475,602

営業損失（△）

△14,485

△106,282

営業外収益

 

 

受取利息

154

36

受取配当金

3,168

3,376

補助金収入

-

7,468

その他

2,041

595

営業外収益合計

5,364

11,477

営業外費用

 

 

支払利息

3,279

4,617

株式交付費

310

61

為替差損

1,013

23,883

投資事業組合運用損

1,210

1,946

持分法による投資損失

195,375

5,257

和解金

22,894

-

その他

70

-

営業外費用合計

224,153

35,764

経常損失（△）

△233,274

△130,570

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

279

323

投資有価証券売却益

-

17,238

特別利益合計

279

17,562

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

9,600

936

投資有価証券売却損

6,940

-

固定資産除却損

811

-

特別損失合計

17,351

936

税金等調整前四半期純損失（△）

△250,346

△113,944

法人税、住民税及び事業税

50,499

39,987

法人税等調整額

8,367

1,600

法人税等合計

58,866

41,588

四半期純損失（△）

△309,213

△155,533

非支配株主に帰属する四半期純利益

-

2,065

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△309,213

△157,598

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純損失（△）

△309,213

△155,533

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△19,007

28,149

為替換算調整勘定

△10,102

20,050

その他の包括利益合計

△29,110

48,199

四半期包括利益

△338,323

△107,333

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△338,323

△109,398

非支配株主に係る四半期包括利益

-

2,065

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

減価償却費

26,839千円

34,368千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループの事業セグメントは、ソーシャルメディアマーケティング支援を主な事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△22.12円

△11.24円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△309,213

△157,598

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△309,213

△157,598

普通株式の期中平均株式数（株）

13,975,940

14,016,958

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。