第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

656,346

1,043,299

受取手形及び売掛金

700,332

705,848

仕掛品

3,348

4,623

その他

216,963

99,419

貸倒引当金

△42,157

△41,874

流動資産合計

1,534,832

1,811,315

固定資産

 

 

有形固定資産

98,201

84,887

無形固定資産

 

 

のれん

-

9,414

その他

123,783

138,415

無形固定資産合計

123,783

147,829

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

766,451

736,427

その他

98,268

97,579

貸倒引当金

△10,318

△10,037

投資その他の資産合計

854,400

823,969

固定資産合計

1,076,386

1,056,686

資産合計

2,611,219

2,868,002

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

211,976

228,490

1年内返済予定の長期借入金

329,580

329,580

未払法人税等

17,029

21,273

その他

285,461

278,652

流動負債合計

844,046

857,996

固定負債

 

 

長期借入金

561,707

470,146

繰延税金負債

4,116

4,782

固定負債合計

565,823

474,928

負債合計

1,409,870

1,332,924

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

831,987

831,987

資本剰余金

816,307

1,142,791

利益剰余金

△501,231

△510,842

自己株式

△11,915

△11,915

株主資本合計

1,135,147

1,452,020

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

27,096

20,154

為替換算調整勘定

25,556

28,662

その他の包括利益累計額合計

52,653

48,816

新株予約権

10,598

10,296

非支配株主持分

2,950

23,944

純資産合計

1,201,348

1,535,077

負債純資産合計

2,611,219

2,868,002

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2019年１月１日

　至 2019年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2020年１月１日

　至 2020年３月31日)

売上高

1,080,311

974,438

売上原価

592,178

483,105

売上総利益

488,132

491,333

販売費及び一般管理費

475,101

475,761

営業利益

13,030

15,571

営業外収益

 

 

受取利息

8

19

持分法による投資利益

532

106

補助金収入

4,293

1,344

その他

524

23

営業外収益合計

5,358

1,494

営業外費用

 

 

支払利息

1,644

1,645

株式交付費

31

-

為替差損

3,530

7,907

投資事業組合運用損

383

349

その他

-

1,584

営業外費用合計

5,588

11,485

経常利益

12,800

5,579

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

323

302

投資有価証券売却益

17,238

-

段階取得に係る差益

-

8,721

特別利益合計

17,562

9,023

特別損失

 

 

関係会社整理損

-

2,172

特別損失合計

-

2,172

税金等調整前四半期純利益

30,362

12,431

法人税、住民税及び事業税

34,762

17,977

法人税等調整額

639

3,425

法人税等合計

35,402

21,403

四半期純損失（△）

△5,039

△8,971

非支配株主に帰属する四半期純利益

36

639

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△5,076

△9,611

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2019年１月１日

　至 2019年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2020年１月１日

　至 2020年３月31日)

四半期純損失（△）

△5,039

△8,971

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

22,872

△6,942

為替換算調整勘定

△1,993

3,105

その他の包括利益合計

20,878

△3,836

四半期包括利益

15,838

△12,808

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

15,801

△13,447

非支配株主に係る四半期包括利益

36

639

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において、持分法適用関連会社であったVstar Japan株式会社の株式を追加取得し連結子会社化したことに伴い、同社を持分法適用関連会社から除外し、連結の範囲に含めております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自 2019年１月１日

至 2019年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自 2020年１月１日

至 2020年３月31日）

減価償却費

9,963千円

27,170千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、ソーシャルメディアマーケティング支援を主な事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自 2019年１月１日

至 2019年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自 2020年１月１日

至 2020年３月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△0.36円

△0.69円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△5,076

△9,611

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△5,076

△9,611

普通株式の期中平均株式数（株）

14,012,489

14,019,156

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。