第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第３四半期累計期間（平成28年１月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

３．四半期連結財務諸表について

　「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社（１社）の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年12月31日)

当第３四半期会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,605,286

2,398,940

売掛金

1,123

874

金銭の信託

－

407,557

製品

14,185

13,412

貯蔵品

1,526

1,721

前払金

9,293

8,686

前払費用

17,751

23,139

未収入金

241

2,223

未収消費税等

22,621

17,404

その他

1,673

53

流動資産合計

3,673,702

2,874,013

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

13,355

6,953

減価償却累計額

△1,730

△2,671

建物（純額）

11,625

4,282

工具、器具及び備品

103,412

69,998

減価償却累計額

△68,877

△65,578

工具、器具及び備品（純額）

34,535

4,419

有形固定資産合計

46,160

8,702

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

4,132

1,134

無形固定資産合計

4,132

1,134

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

248,082

304,995

関係会社株式

－

10,173

出資金

100

100

敷金及び保証金

31,821

30,208

長期前払費用

1,940

1,671

その他

19

19

投資その他の資産合計

281,963

347,168

固定資産合計

332,257

357,004

資産合計

4,005,959

3,231,018

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年12月31日)

当第３四半期会計期間

(平成28年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

93,320

68,742

リース債務

10,475

10,110

未払金

43,944

54,440

未払費用

14,469

9,974

未払法人税等

10,483

15,180

前受金

86

691

預り金

4,188

4,516

流動負債合計

176,966

163,654

固定負債

 

 

長期借入金

303,202

300,000

リース債務

21,758

17,773

退職給付引当金

2,562

3,216

固定負債合計

327,522

320,989

負債合計

504,489

484,644

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,072,338

5,088,590

資本剰余金

 

 

資本準備金

5,064,838

5,081,090

資本剰余金合計

5,064,838

5,081,090

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

△6,637,915

△7,369,465

利益剰余金合計

△6,637,915

△7,369,465

株主資本合計

3,499,260

2,800,214

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△5,370

△61,076

評価・換算差額等合計

△5,370

△61,076

新株予約権

7,580

7,236

純資産合計

3,501,470

2,746,373

負債純資産合計

4,005,959

3,231,018

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

当第３四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

売上高

19,935

46,540

売上原価

16

8

売上総利益

19,918

46,532

販売費及び一般管理費

718,691

726,089

営業損失（△）

△698,772

△679,556

営業外収益

 

 

受取利息

3,325

3,999

受取配当金

4

4

助成金収入

89,065

810

受取研究開発負担金

10,190

－

為替差益

212

－

金銭の信託運用益

－

7,557

その他

126

291

営業外収益合計

102,924

12,662

営業外費用

 

 

支払利息

3,316

2,487

為替差損

－

13,281

営業外費用合計

3,316

15,769

経常損失（△）

△599,164

△682,662

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

120

特別利益合計

－

120

特別損失

 

 

減損損失

－

47,353

特別損失合計

－

47,353

税引前四半期純損失（△）

△599,164

△729,895

法人税、住民税及び事業税

1,959

1,654

法人税等合計

1,959

1,654

四半期純損失（△）

△601,124

△731,550

 

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

 

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

減価償却費

12,433千円

14,117千円

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期損益

計算書計上額

(注)2

 

医薬品事業

検査事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

19,935

19,935

－

19,935

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

－

19,935

19,935

－

19,935

セグメント損失（△）

△286,813

△102,971

△389,784

△308,987

△698,772

（注）1. セグメント損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る経費であります。

2. セグメント損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期損益

計算書計上額

(注)2

 

医薬品事業

検査事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

46,540

46,540

－

46,540

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

－

46,540

46,540

－

46,540

セグメント損失（△）

△289,099

△84,907

△374,006

△305,549

△679,556

（注）1. セグメント損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る経費であります。

2. セグメント損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

「検査事業」セグメントにおいて、固定資産の帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期累計期間においては47,353千円であります。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額(△)

△65.46円

△79.53円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額(△)（千円）

△601,124

△731,550

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額(△)（千円）

△601,124

△731,550

普通株式の期中平均株式数（株）

9,183,578

9,198,170

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。