(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間会計期間 (自 2024年１月１日 　至 2024年６月30日)	当中間会計期間 (自 2025年１月１日 　至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前中間純損失（△）									△752,997	△1,311,654
	減価償却費									―	52
	譲渡制限付株式報酬償却									2,183	5,030
	株式報酬費用									6,862	10,308
	退職給付引当金の増減額（△は減少）									△1,109	798
	受取利息及び受取配当金									△1,052	△1,827
	支払利息									2,185	2,289
	新株予約権発行費									2,310	―
	株式交付費									2,466	―
	為替差損益（△は益）									△29,522	27,344
	売上債権の増減額（△は増加）									△32,206	△28,962
	棚卸資産の増減額（△は増加）									1,064	△81
	前払費用の増減額（△は増加）									△8,607	△8,446
	未収入金の増減額（△は増加）									△82,953	△86,074
	未収消費税等の増減額（△は増加）									27,981	27,457
	前払金の増減額（△は増加）									△107,125	326,188
	未払金の増減額（△は減少）									△147,462	28,233
	その他									△1,406	△22,201
	小計									△1,119,389	△1,031,542
	利息及び配当金の受取額									25	859
	利息の支払額									△1,862	△2,744
	法人税等の支払額									△2,927	△3,861
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△1,124,153	△1,037,289
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									―	△1,114
	敷金及び保証金の差入による支出									△1,424	△3,925
	敷金及び保証金の回収による収入									240	―
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△1,184	△5,040
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入れによる収入									100,000	100,000
	長期借入金の返済による支出									△44,440	△52,774
	リース債務の返済による支出									△4,929	△5,072
	株式の発行による収入									638,294	―
	株式の発行による支出									△2,466	―
	財務活動によるキャッシュ・フロー									686,458	42,153
現金及び現金同等物に係る換算差額										23,573	△23,217
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△415,305	△1,023,393
現金及び現金同等物の期首残高										1,287,763	2,165,918
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 872,457	※ 1,142,525