##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末残高
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 3,128 | 2,822 | 2,643 (2,643) | 3,306 | 3,306 | 178 | ―
機械及び装置 | 924 | ― | ― (―) | 924 | 924 | ― | ―
工具、器具及び備品 | 67,782 | 192 | 32,241 (128) | 35,734 | 35,734 | 64 | ―
有形固定資産計 | 71,835 | 3,014 | 34,885 （2,772） | 39,965 | 39,965 | 242 | ―
長期前払費用 | 9,955 | 33,864 | 29,610 | 14,208 | ― | ― | 14,208

(注) １．当期減少額のうち（　）内は内書きで減損損失の計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物の主な増加額は、本社改修工事等2,822千円であります。 工具、器具及び備品の主な増加額は、包装機器192千円であります。

３．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

建物の主な減少額は、本社改修工事等の減損処理による減損損失2,643千円であります。 工具、器具及び備品の主な減少額は分析装置及びPCの除却による32,112千円、及び包装機器の減損処理による減損損失128千円であります。

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 50,000 | 50,000 | 1.60 | ―
１年以内に返済予定の長期借入金 | 77,776 | 183,332 | 1.42 | ―
１年以内に返済予定のリース債務 | 10,177 | 10,311 | 1.32 | ―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 166,656 | 66,656 | 2.65 | 2027年1月～ 2028年5月
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 20,031 | 9,720 | 2.26 | 2027年1月～ 2028年9月
合計 | 324,641 | 320,019 | ― | ―

(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金のうち日本政策金融公庫からの借入については、償却前売上高経常利益率の成功判定区分に応じて利率を決定しております。

３．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

| １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
長期借入金 | 49,996 | 16,660 | ― | ―
リース債務 | 6,461 | 3,258 | ― | ―

###### 【引当金明細表】

該当事項はありません。

###### 【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

###### ①　流動資産

###### イ．現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 240
預金 |
普通預金 | 3,333,489
外貨普通預金 | 95,832
定期預金 | 245,155
小計 | 3,674,476
合計 | 3,674,717

###### ロ．売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
Transposon Therapeutics | 31,306
合計 | 31,306

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) | 当期発生高 (千円) | 当期回収高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 回収率(％) | 滞留日数(日)
― | 28,546 | ― | 31,306 | 0.00 | 179

ハ．貯蔵品

品目 | 金額(千円)
貯蔵品 |
研究用消耗品 | 3,916
合計 | 3,916

ニ．前払金

相手先別内訳

種類 | 金額(千円)
Henogen SA | 333,740
合計 | 333,740

ホ．未収入金

相手先別内訳

種類 | 金額(千円)
Medigen Biotechnology | 300,997
Oncolys USA | 1,279
合計 | 302,276

②　流動負債

イ．未払金

相手先別内訳

相手先 | 金額（千円）
Oncolys USA Inc. | 16,324
ユーロフィン分析科学研究所株式会社 | 26,312
和研薬株式会社 | 3,316
OPA | 2,767
三井倉庫ホールディングス株式会社 | 2,197
その他 | 14,316
合計 | 65,232

#### (3) 【その他】

##### 当事業年度における半期情報等

| 中間会計期間 | 当事業年度
売上高 | (千円) | 28,546 | 28,546
税引前中間(当期)純損失金額(△) | (千円) | △1,311,654 | △2,054,016
中間(当期)純損失金額(△) | (千円) | △1,313,230 | △2,058,049
１株当たり中間(当期)純損失金額 (△) | (円) | △52.85 | △80.00