第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2017年７月１日から2017年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2017年４月１日から2017年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2017年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2017年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

10,375,733

8,192,027

売掛金

247,451

185,122

有価証券

23,000,000

22,700,000

商品及び製品

96,708

98,117

仕掛品

9,569

11,526

原材料

420,267

485,628

その他

243,040

96,244

貸倒引当金

△1,355

△1,186

流動資産合計

34,391,415

31,767,482

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

978,884

939,349

賃貸用資産（純額）

478,415

442,791

土地

3,118,558

3,118,558

建設仮勘定

6,003,880

6,449,380

その他（純額）

285,856

304,879

有形固定資産合計

10,865,595

11,254,959

無形固定資産

66,026

100,023

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,360,838

2,569,041

その他

164,391

645,629

投資その他の資産合計

1,525,229

3,214,670

固定資産合計

12,456,851

14,569,653

資産合計

46,848,267

46,337,136

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

20,758

26,141

未払法人税等

151,632

109,344

その他

320,052

302,699

流動負債合計

492,444

438,185

固定負債

 

 

資産除去債務

73,081

73,829

その他

56,595

46,790

固定負債合計

129,676

120,619

負債合計

622,120

558,805

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

26,743,881

26,743,881

資本剰余金

26,679,881

26,679,881

利益剰余金

△7,222,347

△7,668,730

自己株式

△204

△204

株主資本合計

46,201,209

45,754,826

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

8,966

14,760

為替換算調整勘定

3,502

△10,455

その他の包括利益累計額合計

12,468

4,304

新株予約権

12,468

19,199

純資産合計

46,226,147

45,778,331

負債純資産合計

46,848,267

46,337,136

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年９月30日)

売上高

600,921

761,095

売上原価

214,619

235,613

売上総利益

386,301

525,481

販売費及び一般管理費

 

 

研究開発費

※１ 428,234

※１ 394,294

その他の販売費及び一般管理費

※２ 652,465

※２ 687,155

販売費及び一般管理費合計

1,080,699

1,081,450

営業損失（△）

△694,398

△555,968

営業外収益

 

 

受取利息

5,357

4,893

助成金収入

778,916

5,544

受託研究事業収入

227,912

70,301

その他

22,207

41,719

営業外収益合計

1,034,392

122,458

営業外費用

 

 

支払利息

7,208

586

株式交付費

96,231

11

固定資産圧縮損

739,669

－

持分法による投資損失

－

4,690

その他

7,161

1,341

営業外費用合計

850,270

6,629

経常損失（△）

△510,276

△440,138

特別利益

 

 

固定資産売却益

40

－

特別利益合計

40

－

特別損失

 

 

固定資産売却損

302

－

特別損失合計

302

－

税金等調整前四半期純損失（△）

△510,537

△440,138

法人税、住民税及び事業税

4,721

3,316

法人税等調整額

△655

△657

法人税等合計

4,066

2,659

四半期純損失（△）

△514,604

△442,797

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△514,604

△442,797

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年９月30日)

四半期純損失（△）

△514,604

△442,797

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

－

5,794

為替換算調整勘定

6,511

△13,958

その他の包括利益合計

6,511

△8,163

四半期包括利益

△508,092

△450,961

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△508,092

△450,961

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△510,537

△440,138

減価償却費

160,648

187,569

固定資産圧縮損

739,669

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,035

△169

受取利息

△5,357

△4,893

支払利息

7,208

586

株式交付費

96,231

－

持分法による投資損益（△は益）

－

4,690

売上債権の増減額（△は増加）

35,757

62,328

たな卸資産の増減額（△は増加）

△188,117

△68,727

仕入債務の増減額（△は減少）

9,138

5,382

その他

189,888

99,009

小計

535,565

△154,362

利息及び配当金の受取額

5,413

4,912

利息の支払額

△993

△586

法人税等の支払額

△10,934

△6,988

営業活動によるキャッシュ・フロー

529,051

△157,025

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

－

△23,000,000

有価証券の償還による収入

20,000,213

23,000,000

定期預金の払戻による収入

1,500,000

－

有形固定資産の取得による支出

△6,073,776

△572,868

無形固定資産の取得による支出

△8,208

△45,347

投資有価証券の取得による支出

△55,744

△1,199,940

関係会社株式の取得による支出

－

△494,920

その他

4

△6,025

投資活動によるキャッシュ・フロー

15,362,488

△2,319,103

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

株式の発行による支出

△88,131

－

その他

△10,689

△11,192

財務活動によるキャッシュ・フロー

△98,820

△11,192

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,922

2,476

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

15,790,796

△2,484,843

現金及び現金同等物の期首残高

18,458,970

13,375,733

合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

－

1,138

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 34,249,767

※ 10,892,027

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の変更

該当事項はありません。

（２）持分法適用の範囲の変更

当第２四半期連結会計期間より、株式会社志成データムを株式取得のため持分法適用非連結子会社、また、CYBERDYNE Omni Networks株式会社を新たに設立したため持分法適用関連会社として持分法適用の範囲に含めております。

 

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　　研究開発費の主要な費目及び金額は以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

　（自　2016年４月１日

　至　2016年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

　（自　2017年４月１日

　至　2017年９月30日）

給与手当

120,945千円

125,515千円

研究開発材料費

152,866 〃

91,009 〃

 

※２　　その他の販売費及び一般管理費の主要費目及び金額は以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2016年４月１日

　　至　2016年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

　　至　2017年９月30日）

給与手当

167,051千円

165,211千円

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

　（自　2016年４月１日

　至　2016年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

　（自　2017年４月１日

　至　2017年９月30日）

現金及び預金勘定

10,249,229千円

8,192,027千円

有価証券勘定

24,000,538 〃

22,700,000 〃

償還期限が３ヶ月を超える債券等

－ 〃

△20,000,000 〃

現金及び現金同等物

34,249,767千円

10,892,027千円

 

 
（株主資本等関係）

　前第２四半期連結累計期間（自　2016年４月１日　至　2016年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　当社は、当第２四半期連結累計期間において2017年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の権利行使による株式転換を実施しております。

　この結果、資本金が10,232,113千円、資本剰余金が10,232,113千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が26,743,881千円、資本剰余金が26,679,881千円となっております。

 

　当第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2016年４月１日　至　2016年９月30日）

　当社グループの事業セグメントは、ロボット関連事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

　当社グループの事業セグメントは、ロボット関連事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

 

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないか、四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額との時価との差額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。

 

 

（有価証券関係）

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないか、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動があるものの企業集団の事業の運営において重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自　2016年４月１日

至　2016年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△2円42銭

△2円06銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

△514,604

△442,797

普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属しない

金額（千円）

－

－

普通株式及び普通株式と同等の株式に係る親会社

株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△514,604

△442,797

普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平均

株式数（株）

212,603,736

215,047,471

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。