第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2017年10月１日から2017年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2017年４月１日から2017年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2017年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2017年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

10,375,733

7,701,950

売掛金

247,451

177,051

有価証券

23,000,000

23,800,000

商品及び製品

96,708

113,466

仕掛品

9,569

26,308

原材料

420,267

475,914

その他

243,040

44,700

貸倒引当金

△1,355

△1,049

流動資産合計

34,391,415

32,338,341

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

978,884

919,505

賃貸用資産（純額）

478,415

408,805

土地

3,118,558

3,118,558

建設仮勘定

6,003,880

6,449,380

その他（純額）

285,856

275,991

有形固定資産合計

10,865,595

11,172,240

無形固定資産

66,026

96,200

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,360,838

2,170,750

その他

164,391

625,145

投資その他の資産合計

1,525,229

2,795,896

固定資産合計

12,456,851

14,064,336

資産合計

46,848,267

46,402,678

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

20,758

23,183

未払法人税等

151,632

65,959

その他

320,052

468,813

流動負債合計

492,444

557,957

固定負債

 

 

資産除去債務

73,081

74,207

その他

56,595

45,016

固定負債合計

129,676

119,223

負債合計

622,120

677,180

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

26,743,881

26,743,881

資本剰余金

26,679,881

26,679,881

利益剰余金

△7,222,347

△7,724,495

自己株式

△204

△204

株主資本合計

46,201,209

45,699,061

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

8,966

15,938

為替換算調整勘定

3,502

△12,701

その他の包括利益累計額合計

12,468

3,237

新株予約権

12,468

19,199

非支配株主持分

－

4,000

純資産合計

46,226,147

45,725,498

負債純資産合計

46,848,267

46,402,678

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

売上高

1,055,339

1,163,539

売上原価

366,810

348,049

売上総利益

688,528

815,489

販売費及び一般管理費

 

 

研究開発費

654,655

627,003

その他の販売費及び一般管理費

995,726

1,013,258

販売費及び一般管理費合計

1,650,381

1,640,261

営業損失（△）

△961,852

△824,772

営業外収益

 

 

受取利息

6,484

7,521

助成金収入

831,807

12,445

受託研究事業収入

271,506

179,314

その他

41,151

55,584

営業外収益合計

1,150,949

254,865

営業外費用

 

 

支払利息

7,629

800

株式交付費

96,231

13

固定資産圧縮損

741,755

－

持分法による投資損失

－

23,564

その他

989

799

営業外費用合計

846,605

25,178

経常損失（△）

△657,509

△595,085

特別利益

 

 

固定資産売却益

40

－

投資有価証券売却益

－

99,990

特別利益合計

40

99,990

特別損失

 

 

固定資産売却損

302

－

特別損失合計

302

－

税金等調整前四半期純損失（△）

△657,770

△495,095

法人税、住民税及び事業税

5,795

4,453

法人税等調整額

△982

△986

法人税等合計

4,813

3,467

四半期純損失（△）

△662,583

△498,563

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△662,583

△498,563

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

四半期純損失（△）

△662,583

△498,563

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

－

6,972

為替換算調整勘定

138

△16,204

その他の包括利益合計

138

△9,231

四半期包括利益

△662,444

△507,794

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△662,444

△507,794

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1）連結の範囲の変更

当第３四半期連結会計期間より、CEJキャピタル株式会社を新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 

(2）持分法適用の範囲の変更

第２四半期連結会計期間より、株式会社志成データムを株式取得のため持分法適用非連結子会社、また、CYBERDYNE Omni Networks株式会社を新たに設立したため持分法適用関連会社として持分法適用の範囲に含めております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2016年４月１日

至  2016年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2017年４月１日

至  2017年12月31日）

減価償却費

250,571千円

289,274千円

 

 

（株主資本等関係）

  前第３四半期連結累計期間（自  2016年４月１日  至  2016年12月31日）

１．配当金支払額

    該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

    該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

  当社は、第１四半期連結会計期間において2017年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の権利行使による株式転換を実施しております。

  この結果、資本金が10,232,113千円、資本剰余金が10,232,113千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が26,743,881千円、資本剰余金が26,679,881千円となっております。

 

  当第３四半期連結累計期間（自  2017年４月１日  至  2017年12月31日）

１．配当金支払額

    該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

    該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

  該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　2016年４月１日　至　2016年12月31日）

　当社グループの事業セグメントは、ロボット関連事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

　当社グループの事業セグメントは、ロボット関連事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　2016年４月１日

至　2016年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年12月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△3円10銭

△2円32銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△662,583

△498,563

普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式及び普通株式と同等の株式に係る

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△662,583

△498,563

普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平均株式数（株）

213,421,276

215,047,471

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、

前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。