第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は、平成27年12月１日に株式会社TSUTAYAとの合弁にて、子会社「株式会社多賀城蔦屋書店」を設立致しましたが、同子会社は設立後まもなく当四半期末（平成27年12月31日）現在、事業活動を開始しておりません。従って、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当企業集団の財政状態及び経営成績の状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次の通りであります。

　　資産基準　　　　　0.06％

　　売上高基準　　　　　－％

　　利益基準　　　　　　－％

　　利益剰余金基準　　　－％

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

676,154

2,169,585

売掛金

470,167

542,957

商品

5,019,538

5,564,740

貯蔵品

1,409

1,529

その他

1,047,021

821,780

貸倒引当金

△60

△813

流動資産合計

7,214,231

9,099,779

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

2,403,772

2,605,897

土地

1,861,666

1,868,902

その他（純額）

678,068

595,599

有形固定資産合計

4,943,507

5,070,399

無形固定資産

71,646

62,538

投資その他の資産

1,981,331

2,001,436

固定資産合計

6,996,485

7,134,373

資産合計

14,210,717

16,234,153

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

965,669

1,173,337

短期借入金

2,300,000

3,850,000

未払法人税等

241,729

137,394

賞与引当金

104,416

15,166

ポイント引当金

230,307

231,011

その他

1,617,318

1,960,225

流動負債合計

5,459,442

7,367,135

固定負債

 

 

長期借入金

1,629,150

1,523,050

退職給付引当金

802,549

886,621

役員退職慰労引当金

129,495

132,801

資産除去債務

138,255

138,391

その他

274,010

249,498

固定負債合計

2,973,459

2,930,361

負債合計

8,432,902

10,297,497

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,910,645

1,910,645

資本剰余金

500,645

500,645

利益剰余金

3,224,552

3,388,384

株主資本合計

5,635,843

5,799,675

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

141,971

136,980

評価・換算差額等合計

141,971

136,980

純資産合計

5,777,815

5,936,655

負債純資産合計

14,210,717

16,234,153

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

※ 16,671,931

※ 16,221,597

売上原価

9,822,984

9,354,467

売上総利益

6,848,946

6,867,129

販売費及び一般管理費

6,399,593

6,495,077

営業利益

449,353

372,052

営業外収益

 

 

受取手数料

26,192

25,334

受取賃貸料

40,023

40,283

産業廃棄物収入

26,255

32,561

その他

29,292

32,967

営業外収益合計

121,763

131,147

営業外費用

 

 

支払利息

49,869

38,223

賃貸収入原価

26,354

26,600

その他

5,509

2,719

営業外費用合計

81,733

67,543

経常利益

489,383

435,656

特別損失

 

 

減損損失

96,410

7,964

固定資産除却損

535

890

特別損失合計

96,945

8,854

税引前四半期純利益

392,437

426,801

法人税、住民税及び事業税

204,387

141,678

法人税等調整額

△31,408

48,537

法人税等合計

172,978

190,215

四半期純利益

219,458

236,586

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

※　当社の主たる事業のイエローハット事業において、主力商品であるスタッドレスタイヤの販売時期が11月から12月に集中するため、通常第３四半期累計期間の売上高は、第２四半期累計期間までの売上高と比べ著しく高くなっております。

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

前第３四半期累計期間

（自  平成26年４月１日

至  平成26年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

減価償却費

257,412千円

305,738千円

のれんの償却額

7,580

7,580

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年５月27日

取締役会

普通株式

72,755

10

平成26年３月31日

平成26年６月30日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月21日

取締役会

普通株式

72,755

10

平成27年３月31日

平成27年６月９日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期損益計算書計上額（注３）

 

イエローハット

TSUTAYA

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,323,241

2,011,826

15,335,067

1,336,863

16,671,931

－

16,671,931

セグメント間の内部売上高又は振替高

15,199

1,194

16,393

3,511

19,905

△19,905

－

計

13,338,441

2,013,020

15,351,461

1,340,375

16,691,836

△19,905

16,671,931

セグメント利益

617,695

59,215

676,910

69,154

746,065

△296,711

449,353

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アップガレージ事業、ダイソー事業及び保険収入等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△296,711千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「イエローハット」及び「その他」セグメントにおいて、営業活動から生ずる損益が継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである店舗を対象とし、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

　なお、当第３四半期累計期間における当該減損損失の計上額は、「イエローハット」セグメントで65,200千円、「その他」セグメントで31,209千円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　「TSUTAYA事業」において、平成26年４月に㈱千明カルチャーより店舗を譲り受けたことに伴い、50,537千円をのれんに計上しております。なお、当該事象によるのれんの当第３四半期累計期間の償却額は7,580千円、期末残高は42,957千円であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期損益計算書計上額（注３）

 

イエローハット

TSUTAYA

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,912,513

1,971,194

14,883,707

1,337,889

16,221,597

－

16,221,597

セグメント間の内部売上高又は振替高

21,091

1,197

22,288

4,168

26,457

△26,457

－

計

12,933,604

1,972,391

14,905,996

1,342,058

16,248,055

△26,457

16,221,597

セグメント利益

510,624

68,311

578,936

76,114

655,051

△282,998

372,052

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アップガレージ事業、ダイソー事業及び保険収入等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△282,998千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「イエローハット」セグメントにおいて、営業活動から生ずる損益が継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである店舗を対象とし、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

　なお、当第３四半期累計期間における当該減損損失の計上額は、「イエローハット」セグメントで7,964千円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

30.16円

32.52円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額（千円）

219,458

236,586

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

219,458

236,586

普通株式の期中平均株式数（株）

7,275,500

7,275,500

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。