(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自 2022年３月１日 　至 2022年８月31日)	当第２四半期累計期間 (自 2023年３月１日 　至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）									50,817	△68,323
	減価償却費									112,105	103,290
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									288	395
	受取利息及び受取配当金									△20	△20
	支払利息									13,014	10,967
	保険解約返戻金									△24,309	-
	役員退職慰労金									22,760	-
	売上債権の増減額（△は増加）									△103,214	△95,704
	棚卸資産の増減額（△は増加）									52,131	△110,379
	仕入債務の増減額（△は減少）									62,817	8,984
	賞与引当金の増減額（△は減少）									1,168	129
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									△133,853	-
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									△2,175	-
	返品調整引当金の増減額（△は減少）									△374	-
	固定資産除却損									-	97
	未払金の増減額（△は減少）									15,199	2,162
	長期未払金の増減額（△は減少）									20,952	-
	契約負債の増減額（△は減少）									2,688	△6,133
	その他									△84,161	895
	小計									5,834	△153,640
	利息及び配当金の受取額									20	20
	利息の支払額									△26,867	△23,703
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△3,240	△3,240
	その他									1,651	-
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△22,601	△180,563
投資活動によるキャッシュ・フロー
	保険積立金の解約による収入									278,461	-
	保険積立金の積立による支出									△1,352	-
	有形固定資産の取得による支出									△699	△1,431
	無形固定資産の取得による支出									△7,392	△2,700
	その他									△215	-
	投資活動によるキャッシュ・フロー									268,801	△4,131
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入れによる収入									-	2,112,500
	長期借入金の返済による支出									△37,500	△1,344,507
	短期借入金の増減額（△は減少）									-	△1,000,000
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△37,500	△232,007
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										208,700	△416,701
現金及び現金同等物の期首残高										508,295	692,314
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 716,995	※ 275,613