### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (2022年９月30日) | 当事業年度 (2023年９月30日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 2,245,621 | 9,502,049
短期貸付金 | ※１ 2,149,238 | ※１ 2,317,922
未収入金 | ※１ 458,016 | ※１ 322,386
営業投資有価証券 | 787,701 | 877,131
その他 | ※１ 125,984 | ※１ 47,611
貸倒引当金 | △1,120,130 | △1,015,230
流動資産合計 | 4,646,431 | 12,051,872
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 0 | 0
工具、器具及び備品 | 0 | 0
リース資産 | 0 | 0
有形固定資産合計 | 0 | 0
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 0 | 0
その他 | 0 | 0
無形固定資産合計 | 0 | 0
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 3,300,123 | 354,920
関係会社株式 | ※２ 1,975,846 | 10,039,699
敷金及び保証金 | 189,987 | 191,587
長期貸付金 | ※１ 1,389,212 | ※１ 2,631,398
その他 | 3,246 | 1,338
貸倒引当金 | △594,238 | △1,624,209
投資その他の資産合計 | 6,264,176 | 11,594,734
固定資産合計 | 6,264,177 | 11,594,735
資産合計 | 10,910,608 | 23,646,607

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (2022年９月30日) | 当事業年度 (2023年９月30日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
短期借入金 | ※１,※４ 2,580,000 | ※４ 2,130,000
１年内返済予定の長期借入金 | 537,520 | 770,788
１年内償還予定の社債 | 360,000 | 360,000
リース債務 | 2,182 | 3,352
未払金 | ※１ 167,847 | ※１ 194,467
未払費用 | ※１ 10,598 | ※１ 9,530
未払法人税等 | 1,900 | 3,131,076
未払消費税等 | 10,954 | 1,187
預り金 | 12,850 | 21,278
賞与引当金 | 21,067 | 16,305
関係会社整理損失引当金 | 15,404 | -
流動負債合計 | 3,720,326 | 6,637,986
固定負債 |  |
長期借入金 | ※１ 1,165,547 | ※１ 2,116,977
社債 | 1,360,000 | 1,000,000
リース債務 | 4,395 | 7,164
資産除去債務 | 38,331 | 38,554
繰延税金負債 | 25,408 | 46,012
固定負債合計 | 2,593,682 | 3,208,707
負債合計 | 6,314,009 | 9,846,694
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 3,552,049 | 3,552,049
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 2,732,049 | 2,732,049
その他資本剰余金 | 800,000 | 800,000
資本剰余金合計 | 3,532,049 | 3,532,049
利益剰余金 |  |
その他利益剰余金 |  |
オープンイノベーション促進税制 積立金 | - | 50,000
繰越利益剰余金 | △2,374,193 | 6,502,131
利益剰余金合計 | △2,374,193 | 6,552,131
自己株式 | △323,633 | △323,633
株主資本合計 | 4,386,271 | 13,312,596
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 58,433 | 67,875
評価・換算差額等合計 | 58,433 | 67,875
新株予約権 | 151,895 | 419,441
純資産合計 | 4,596,599 | 13,799,913
負債純資産合計 | 10,910,608 | 23,646,607

##### ②【損益計算書】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (自　2021年10月１日 至　2022年９月30日) | 当事業年度 (自　2022年10月１日 至　2023年９月30日)
売上高 | ※１ 653,769 | ※１ 3,108,957
売上原価 | 329 | 80,598
売上総利益 | 653,440 | 3,028,358
販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 1,140,010 | ※１,※２ 1,528,305
営業利益又は営業損失（△） | △486,569 | 1,500,052
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 12,004 | ※１ 14,121
投資事業組合運用益 | 6,456 | 3,358
為替差益 | 110,419 | -
その他 | ※１ 1,153 | ※１ 1,494
営業外収益合計 | 130,034 | 18,974
営業外費用 |  |
支払利息 | ※１ 31,858 | ※１ 34,969
社債利息 | 2,478 | 5,507
社債発行費 | 41,078 | -
投資事業組合運用損 | 35,310 | ※１ 36,862
資金調達費用 | 73,447 | 74,283
雑損失 | ※１ 30,091 | -
為替差損 | - | 1,808
その他 | ※１ 3,930 | 4,995
営業外費用合計 | 218,195 | 158,427
経常利益又は経常損失（△） | △574,730 | 1,360,599
特別利益 |  |
投資有価証券売却益 | - | ※４ 11,686,976
関係会社株式売却益 | ※３ 14,175 | ※３ 110,094
特別利益合計 | 14,175 | 11,797,070
特別損失 |  |
関係会社株式評価損 | - | 53,659
貸倒引当金繰入額 | 827,558 | 925,442
その他 | 57,667 | 10,499
特別損失合計 | 885,226 | 989,602
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △1,445,781 | 12,168,067
法人税、住民税及び事業税 | △112,675 | 3,226,432
法人税等調整額 | △6,451 | 15,310
法人税等合計 | △119,127 | 3,241,742
当期純利益又は当期純損失（△） | △1,326,654 | 8,926,324

【売上原価明細書】

|  | 前事業年度 (自　2021年10月１日 至　2022年９月30日) | 当事業年度 (自　2022年10月１日 至　2023年９月30日)
区分 | 注記 番号 | 金額（千円） | 構成比 （％） | 金額（千円） | 構成比 （％）
Ⅰ 仕入 |  | - | - | 74,459 | 92.4
Ⅱ 労務費 |  | - | - | - | -
Ⅲ 経費 | ※１ | 329 | 100.0 | 6,139 | 7.6
当期売上原価 |  | 329 |  | 80,598 |

（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

項目 | 前事業年度 (自　2021年10月１日 至　2022年９月30日) | 当事業年度 (自　2022年10月１日 至　2023年９月30日)
外注費（千円） | - | 4,556
通信費（千円） | 329 | 1,582

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）

|  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 | 資本剰余金 合計 | その他利益 剰余金 | 利益剰余金 合計
| 繰越利益 剰余金
当期首残高 | 3,548,299 | 2,728,299 | 800,000 | 3,528,299 | △1,047,538 | △1,047,538
当期変動額 |  |  |  |  |  |
新株の発行 | 3,750 | 3,750 |  | 3,750 |  |
当期純損失（△） |  |  |  |  | △1,326,654 | △1,326,654
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | 3,750 | 3,750 | - | 3,750 | △1,326,654 | △1,326,654
当期末残高 | 3,552,049 | 2,732,049 | 800,000 | 3,532,049 | △2,374,193 | △2,374,193

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本 合計 | その他 有価証券 評価差額金 | 評価・換算 差額等合計
当期首残高 | △323,633 | 5,705,425 | △1,544 | △1,544 | 5,972 | 5,709,853
当期変動額 |  |  |  |  |  |
新株の発行 |  | 7,500 |  |  |  | 7,500
当期純損失（△） |  | △1,326,654 |  |  |  | △1,326,654
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | 59,977 | 59,977 | 145,923 | 205,900
当期変動額合計 | - | △1,319,154 | 59,977 | 59,977 | 145,923 | △1,113,253
当期末残高 | △323,633 | 4,386,271 | 58,433 | 58,433 | 151,895 | 4,596,599

当事業年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 | 資本剰余金 合計 | その他利益 剰余金 | 利益剰余金 合計
| オープンイノベーション促進税制積立金 | 繰越利益 剰余金
当期首残高 | 3,552,049 | 2,732,049 | 800,000 | 3,532,049 | - | △2,374,193 | △2,374,193
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
当期純利益 |  |  |  |  |  | 8,926,324 | 8,926,324
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |  |  |  |  | 50,000 | △50,000 | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | - | - | - | - | 50,000 | 8,876,324 | 8,926,324
当期末残高 | 3,552,049 | 2,732,049 | 800,000 | 3,532,049 | 50,000 | 6,502,131 | 6,552,131

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本 合計 | その他 有価証券 評価差額金 | 評価・換算 差額等合計
当期首残高 | △323,633 | 4,386,271 | 58,433 | 58,433 | 151,895 | 4,596,599
当期変動額 |  |  |  |  |  |
当期純利益 |  | 8,926,324 |  |  |  | 8,926,324
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |  | - |  |  |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | 9,442 | 9,442 | 267,546 | 276,988
当期変動額合計 | - | 8,926,324 | 9,442 | 9,442 | 267,546 | 9,203,313
当期末残高 | △323,633 | 13,312,596 | 67,875 | 67,875 | 419,441 | 13,799,913

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

(2）その他有価証券（営業投資有価証券を含む）

市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

なお、投資事業組合への出資持分については、組合の直近の決算報告書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。ただし、建物については定額法によっております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

建物　　　　　　　　15～18年

工具、器具及び備品　４～15年

(2）無形固定資産

自社利用のソフトウエア

社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。

(3）関係会社整理損失引当金

関係会社の整理に伴う損失に備えるため、将来の損失見込額を計上しております。

４．収益及び費用の計上基準

当社の展開する事業における、顧客との契約から生じる収益に関する主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）、並びに、顧客との契約から生じる収益以外の収益の計上基準は、以下のとおりであります。

(1）顧客との契約から生じる収益

その他事業では、主にグループ会社等に対して総務・人事・財務経理・情報システム管理に関する業務の一部を提供しており、当該サービスから生じる履行義務は、一定の期間にわたり履行義務を充足する取引であり、履行義務の進捗度に応じて収益を認識しております。

(2）顧客との契約から生じる収益以外の収益

投資事業では、主にITベンチャー企業を主たる投資対象として、投資リターンによる企業価値の向上を図るための事業を行っており、保有する株式等について、譲渡時点で収益を計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

重要な繰延資産の処理方法

株式交付費

支出時に全額費用処理しております。

社債発行費

支出時に全額費用処理しております。

###### （重要な会計上の見積り）

(1)　非上場株式等に係る評価

①　当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

勘定科目 | 前事業年度 | 当事業年度
営業投資有価証券 | 787,701 | 877,131
投資有価証券 | 3,300,123 | 354,920
関係会社株式 | 1,836,453 | 2,188,139

②　識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表の注記事項に記載しているため、記載を省略しております。

(2)　債権の回収可能性の評価（貸倒引当金）

①　当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

勘定科目 | 前事業年度 | 当事業年度
短期貸付金 | 2,149,238 | 2,317,922
貸倒引当金（流動） | △1,120,130 | △1,015,230
長期貸付金 | 1,389,212 | 2,631,398
貸倒引当金（固定） | △594,238 | △1,624,209

②　識別項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

貸付金の評価及び貸倒引当金の計上は、貸付金の貸倒れに備えるため、債務者の経営状態に応じて債権の区分を行い、その債権区分に応じてそれぞれ回収可能見込額を見積り計上しております。回収不能見込額の見積りは、相手先ごとの滞留状況及び財政状態を基に行っております。

当該見積りは、相手先の財政状態の悪化等により影響を受ける可能性があり、見積額と実際の回収不能額との間に重要な乖離が生じる場合には貸倒引当金の追加計上または貸倒引当金を上回る貸倒損失が発生し、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。

###### （会計方針の変更）

「第５　経理の状況　１ 連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　注記事項（会計方針の変更）」と同一の内容であるため、記載を省略しております。

###### （表示方法の変更）

（損益計算書）

前事業年度において、独立掲記しておりました「特別損失」の「投資有価証券評価損」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「投資有価証券評価損」49,399千円、「その他」8,267千円は、「特別損失」の「その他」57,667千円として組み替えております。

###### （貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する資産及び負債

区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
短期金銭債権 | 2,362,076千円 | 2,366,965千円
短期金銭債務 | 181,126 | 42,413
長期金銭債権 | 1,389,212 | 2,625,715
長期金銭債務 | 190,000 | 190,000

※２　担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
関係会社株式 | 1,010,000千円 | -千円

担保に係る債務

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
子会社の１年内返済予定の長期借入金 | 250,000千円 | -千円
子会社の長期借入金 | 975,000 | -

３　保証債務

以下の会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
株式会社FOPW | 1,225,000千円 | -千円
Ultra FreakOut株式会社 | 100,000 | 72,230
株式会社カンム | 900,000 | -

以下の会社のリース契約に対し債務保証を行っております。

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
株式会社ストアギーク | -千円 | 20,400千円

（注）上記のリース契約に対する債務保証は複数の保証人による連帯保証であり、金額は自己の負担額を記載しております。

以下の関係会社の仕入先からの仕入債務等の一部に対し債務保証を行っております。

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
本田商事株式会社 | 50,000千円 | 50,000千円
Playwire LLC. | 3,765 | 3,889

※４　当座貸越契約及びコミットメントライン契約

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、主要取引金融機関と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 2,950,000千円 | 5,650,000千円
借入実行残高 | 2,280,000 | 2,130,000
差引額 | 670,000 | 3,520,000

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額

| 前事業年度 （自　2021年10月１日 至　2022年９月30日） | 当事業年度 （自　2022年10月１日 至　2023年９月30日）
営業取引による取引高 | 687,601千円 | 1,796,783千円
収入分 | 651,741 | 1,773,133
支出分 | 35,859 | 23,649
営業取引以外の取引 | 45,999 | 16,092
収入分 | 11,691 | 14,071
支出分 | 34,308 | 2,020

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2021年10月１日 至　2022年９月30日） | 当事業年度 （自　2022年10月１日 至　2023年９月30日）
役員報酬 | 133,496千円 | 127,876千円
給料及び手当 | 336,996 | 357,997
賞与 | 6,666 | 18,943
法定福利費 | 46,851 | 56,297
不動産賃借料 | 55,025 | 58,029
賞与引当金繰入額 | 38,774 | 16,305
株式報酬費用 | 145,923 | 267,546
株式売却に伴う事業税（付加価値割） | - | 147,255

おおよその割合

販売費 | -％ | -％
一般管理費 | 100.0％ | 100.0％

（表示方法の変更）

前事業年度において主要な費目として表示しておりました「支払報酬」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては記載を省略しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度におきましても主要な費目を省略しております。

※３　関係会社株式売却益

前事業年度(自 2021年10月１日　至 2022年９月30日)

当社の持分法適用会社であった株式会社ZEALSの株式の売却益14,175千円を計上したものです。

当事業年度(自 2022年10月１日　至 2023年９月30日)

当社の連結子会社であった株式会社adGeekの株式の売却益110,094千円を計上したものです。

※４　投資有価証券売却益

株式会社カンムの株式の売却益11,686,976千円を計上したものです。

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2022年９月30日）

（単位：千円）

区分 | 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額
関連会社株式 | 139,393 | 2,093,360 | 1,953,967
計 | 139,393 | 2,093,360 | 1,953,967

当事業年度（2023年９月30日）

（単位：千円）

区分 | 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額
子会社株式 | 7,712,166 | 7,501,271 | △210,895
関連会社株式 | 139,393 | 2,036,938 | 1,897,544
計 | 7,851,559 | 9,538,209 | 1,686,649

（注）上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

（単位：千円）

区分 | 前事業年度 （2022年９月30日） | 当事業年度 （2023年９月30日）
子会社株式 | 1,489,845 | 1,846,666
関連会社株式 | 346,607 | 341,473
計 | 1,836,453 | 2,188,139

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2022年９月30日） |  | 当事業年度 （2023年９月30日）
繰延税金資産 |  |  |
資産除去債務 | 551千円 |  | 619千円
投資有価証券評価損 | 171,924 |  | 176,596
関係会社株式評価損 | 1,079,798 |  | 615,110
関係会社整理損失引当金 | 45,871 |  | 45,863
貸倒引当金 | 538,470 |  | 838,217
貸倒損失 | 24,474 |  | 20,788
賞与引当金 | 6,451 |  | 4,992
投資有価証券運用損益 | 3,993 |  | 13,377
未払事業税等 | - |  | 157,982
税務上の繰越欠損金 | 195,891 |  | -
その他 | 63,726 |  | 54,622
繰延税金資産小計 | 2,131,154 |  | 1,928,171
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △195,891 |  | -
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △1,935,262 |  | △1,928,171
評価性引当額小計 | △2,131,154 |  | △1,928,171
繰延税金資産合計 | - |  | -
繰延税金負債 |  |  |
その他有価証券評価差額金 | △25,408 |  | △30,702
オープンイノベーション促進税制積立金 | - |  | △15,310
繰延税金負債合計 | △25,408 |  | △46,012
繰延税金資産又は繰延税金負債（△）純額 | △25,408 |  | △46,012

（表示方法の変更）

前事業年度において、独立掲記しておりました繰延税金資産の「減損損失」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の繰延税金資産の「減損損失」2,526千円、「その他」61,200千円は、「その他」63,726千円として組替えております。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （2022年９月30日） |  | 当事業年度 （2023年９月30日）
法定実効税率 | -％ |  | 30.6％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | - |  | 0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | - |  | △2.8
評価性引当額の増減 | - |  | △1.7
住民税均等割 | - |  | 0.0
その他 | - |  | △0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | - |  | 26.6

前事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。

３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

###### （企業結合等関係）

連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項（重要な会計方針）４．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

###### （重要な後発事象）

連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区　分 | 資産の種類 | 期首 帳簿残高 | 当期 増加額 | 当期 減少額 | 当期 償却額 | 期末 帳簿価額 | 減価償却 累計額
有形固定資産 | 建物 | 0 | - | - | - | 0 | 27,238
工具、器具及び備品 | 0 | 402 | 401 (401) | - | 0 | 19,100
リース資産 | 0 | 6,360 | 6,359 (6,147) | - | 0 | -
計 | 0 | 6,762 | 6,761 (6,549) | - | 0 | 46,338
無形固定資産 | ソフトウエア | 0 | - | - | - | 0 | -
ソフトウエア仮勘定 | 0 | 3,000 | 2,999 (2,999) | - | 0 | -
その他 | 0 | - | - | - | 0 | -
計 | 0 | 3,000 | 2,999 (2,999) | - | 0 | -

（注）当期減少額の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

###### 【引当金明細表】

（単位：千円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 1,714,369 | 2,639,440 | 1,714,369 | 2,639,440
賞与引当金 | 21,067 | 16,305 | 21,067 | 16,305
関係会社整理損失引当金 | 15,404 | - | 15,404 | -

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。