第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

21,377

13,100

売掛金

4,076

5,528

商品

7,845

11,169

商品出資金

28,431

11,739

未成業務支出金

564

1,140

前渡金

15,971

16,579

立替金

19,769

17,482

短期貸付金

1,522

1,926

未収入金

2,284

2,133

営業投資有価証券

1,677

1,610

その他

1,741

1,086

流動資産合計

105,261

83,499

固定資産

 

 

有形固定資産

357

378

無形固定資産

113

106

投資その他の資産

※ 6,354

※ 12,381

固定資産合計

6,826

12,867

繰延資産

 

 

社債発行費

83

75

繰延資産合計

83

75

資産合計

112,170

96,442

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

18

67

業務未払金

191

93

短期借入金

56,415

41,596

1年内返済予定の長期借入金

2,132

1,886

1年内償還予定の社債

1,136

1,236

未払金

799

63

前受収益

2,772

1,717

未払法人税等

15

473

賞与引当金

302

429

その他

591

425

流動負債合計

64,374

47,989

固定負債

 

 

社債

2,170

1,790

長期借入金

6,424

6,047

その他

115

148

固定負債合計

8,710

7,986

負債合計

73,084

55,975

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

11,670

11,670

資本剰余金

11,605

11,605

利益剰余金

17,134

18,054

自己株式

△1,470

△1,470

株主資本合計

38,938

39,859

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

116

150

為替換算調整勘定

△152

191

その他の包括利益累計額合計

△35

342

新株予約権

15

8

非支配株主持分

166

255

純資産合計

39,085

40,466

負債純資産合計

112,170

96,442

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

売上高

7,380

3,732

売上原価

3,232

568

売上総利益

4,148

3,163

販売費及び一般管理費

1,090

1,225

営業利益

3,057

1,938

営業外収益

 

 

商品出資金売却益

210

89

受取利息

49

63

為替差益

-

747

その他

49

159

営業外収益合計

308

1,060

営業外費用

 

 

支払利息

208

147

支払手数料

146

282

持分法による投資損失

17

134

為替差損

103

-

その他

23

8

営業外費用合計

499

572

経常利益

2,867

2,425

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

-

6

特別利益合計

-

6

税金等調整前四半期純利益

2,867

2,432

法人税等

834

1,013

四半期純利益

2,032

1,419

非支配株主に帰属する四半期純利益

9

49

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,023

1,370

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

四半期純利益

2,032

1,419

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△167

33

為替換算調整勘定

△16

343

その他の包括利益合計

△183

377

四半期包括利益

1,848

1,797

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,839

1,747

非支配株主に係る四半期包括利益

9

49

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結会計期間において、非連結子会社１社の重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大に伴う会計上の見積り）

新型コロナウイルス感染症の拡大は、当社グループが取り扱うオペレーティング・リース事業において、賃借人の組成ニーズが減少したことや、経済の先行きに対する不安や賃借人の信用状況への懸念等から投資家の投資判断が慎重となり出資金販売額が低調となる等、当社グループの業績及び財政状態に影響を与えました。

今後の新型コロナウイルス感染症の収束時期によっては、保有資産の減損損失の判定及び繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りに重要な影響を及ぼす可能性があります。

新型コロナウイルス感染症の収束時期を予測することは困難でありますが、新型コロナウイルス感染症の影響が収束し感染拡大前の状況に戻るには、今後１年ないし２年程度を要するものと仮定し、保有資産の減損の判定及び繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年３月31日）

投資その他の資産

19百万円

19百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年３月31日）

減価償却費

19百万円

27百万円

のれんの償却額

0百万円

0百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額(円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月26日

定時株主総会

普通株式

373

12.5

2019年12月31日

2020年３月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額(円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年３月26日

定時株主総会

普通株式

480

16

2020年12月31日

2021年３月29日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

　当社グループは、主にオペレーティング・リース事業を行う金融ソリューション事業及びメディア事業を営んでおりますが、金融ソリューション事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

　当社グループは、主にオペレーティング・リース事業を行う金融ソリューション事業及びメディア事業を営んでおりますが、金融ソリューション事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（金融商品関係）

　金融商品の当四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年３月31日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

67円71銭

45円59銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

2,023

1,370

普通株主に帰属しない金額（百万円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

2,023

1,370

普通株式の期中平均株式数（株）

29,881,719

30,049,808

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

67円06銭

45円40銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

-

-

普通株式増加数（株）

286,672

126,696

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

 

－

 

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。