(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2022年12月31日)
当第１四半期連結累計期間
(自 2023年10月１日
至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益（△損失）
△61,404
60,895
減価償却費及び償却費
15,562
7,240
金融収益及び金融費用
327
△47,433
棚卸資産の増減額（△は増加）
△49,620
813
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
△97,719
△37,450
その他の資産の増減額（△は増加）
△11,069
△31,448
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）
84,993
20,965
その他の負債の増減額（△は減少）
△32,144
14,034
引当金の増減額（△は減少）
△2,262
△1,986
小計
△153,337
△14,369
利息の受取額
346
182
利息の支払額
△671
△784
法人所得税の支払額
△32,469
△125
△186,131
△15,096
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形資産の取得による支出
△10,690
△19,962
事業譲受による支出
△8,000
－
△18,690
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
129,000
長期借入金の返済による支出
△13,571
△19,071
リース負債の返済による支出
△7,010
△6,489
△20,581
103,439
現金及び現金同等物の為替変動による影響
△505
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△225,403
67,875
現金及び現金同等物の期首残高
921,172
444,767
現金及び現金同等物の四半期末残高
695,769
512,642