第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社（１社）の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

資産基準             0.7％

売上高基準           0.0％

利益基準           △2.5％

利益剰余金基準     △0.3％

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当第２四半期会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,601,728

4,030,829

売掛金

108,830

-

有価証券

399,994

2,700,000

貯蔵品

6,364

3,815

前渡金

2,390

69,136

前払費用

18,764

36,792

未収消費税等

34,028

20,862

その他

3,493

2,550

流動資産合計

2,175,594

6,863,988

固定資産

 

 

有形固定資産

55,812

43,614

無形固定資産

1,626

1,311

投資その他の資産

36,704

35,811

固定資産合計

94,143

80,737

資産合計

2,269,737

6,944,726

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

24,230

142,484

未払費用

10,202

9,064

未払法人税等

28,038

34,880

前受金

6,875

93,750

その他

19,442

63,140

流動負債合計

88,788

343,319

負債合計

88,788

343,319

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,029,956

6,542,185

資本剰余金

4,002,956

6,515,185

利益剰余金

△5,868,737

△6,457,225

株主資本合計

2,164,174

6,600,145

新株予約権

16,773

1,261

純資産合計

2,180,948

6,601,406

負債純資産合計

2,269,737

6,944,726

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

事業収益

3,832

4,011

事業費用

 

 

研究開発費

※１ 228,011

※１ 378,002

販売費及び一般管理費

※２ 176,690

※２ 189,599

事業費用合計

404,702

567,602

営業損失（△）

△400,869

△563,591

営業外収益

 

 

受取利息

583

137

金銭の信託運用益

166

154

助成金収入

6,018

-

還付消費税等

68

146

その他

44

62

営業外収益合計

6,882

501

営業外費用

 

 

株式交付費

3,788

20,414

為替差損

898

4,377

営業外費用合計

4,686

24,792

経常損失（△）

△398,673

△587,882

税引前四半期純損失（△）

△398,673

△587,882

法人税等

605

605

四半期純損失（△）

△399,278

△588,487

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△398,673

△587,882

減価償却費

5,865

13,371

受取利息

△583

△137

為替差損益（△は益）

1,343

2,936

株式交付費

3,788

20,414

売上債権の増減額（△は増加）

-

108,830

たな卸資産の増減額（△は増加）

5,229

2,548

前渡金の増減額（△は増加）

4,067

△66,746

前受金の増減額（△は減少）

500

86,875

未払金の増減額（△は減少）

△13,039

118,422

その他

35,175

46,472

小計

△356,328

△254,895

利息の受取額

798

381

法人税等の支払額

△1,139

△1,079

営業活動によるキャッシュ・フロー

△356,669

△255,593

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△399

△1,027

有価証券の純増減額（△は増加）

0

△2,300,022

定期預金の預入による支出

△401,738

-

定期預金の払戻による収入

401,688

401,790

その他

-

150

投資活動によるキャッシュ・フロー

△449

△1,899,109

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

株式の発行による収入

235,475

4,988,530

その他

△2,809

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

232,666

4,988,530

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,343

△2,936

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△125,796

2,830,891

現金及び現金同等物の期首残高

1,012,293

1,199,938

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 886,497

※ 4,030,829

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

 

※１　研究開発費の主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

　外注費

78,563千円

184,291千円

 

※２　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

 前第２四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

役員報酬

58,700千円

57,475千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

現金及び預金勘定

1,288,236千円

4,030,829千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△401,738

－

現金及び現金同等物

886,497

4,030,829

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

　株主資本の金額の著しい変動

　株式会社ウィズ・パートナーズが無限責任組合員として組成する投資事業有限責任組合の保有する第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換がありました。この結果、資本金が400,000千円、資本準備金が400,000千円増加し、当第２四半期累計期間における他の新株予約権の行使による増加を含め、当第２四半期会計期間末において、資本金が3,779,454千円、資本準備金が3,752,454千円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

　株主資本の金額の著しい変動

　SMBC日興証券株式会社を割当先とする第15回新株予約権の行使により資本金が2,510,046千円、資本準備金が2,510,046千円増加し当第２四半期累計期間における他の新株予約権の行使による増加を含め、当第２四半期会計期間末において、資本金が6,542,185千円、資本準備金が6,515,185千円となっております。

 
（有価証券関係）

　　　満期保有目的の債券が、会社の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著

　　しい変動が認められます。

 

　　　満期保有目的の債券

　　　　前事業年度（2020年３月31日）

種類

貸借対照表計上額

（千円）

時価(千円)

差額(千円)

（1）国債・地方債等

-

-

-

（2）社債

-

-

-

（3）その他

399,994

399,975

△18

合計

399,994

399,975

△18

 

　　　　当第2四半期会計期間（2020年９月30日）

種類

四半期貸借対照表計上額

（千円）

時価(千円)

差額(千円)

（1）国債・地方債等

-

-

-

（2）社債

-

-

-

（3）その他

2,700,000

2,700,119

119

合計

2,700,000

2,700,119

119

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

　当社は、創薬事業及びこれに付随する事業を行う単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

　当社は、創薬事業及びこれに付随する事業を行う単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△25.91円

△25.01円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失（△）（千円）

△399,278

△588,487

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失（△）（千円）

△399,278

△588,487

普通株式の期中平均株式数（株）

15,409,683

23,528,997

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

2009年９月29日定時株主総会決議による第７回新株予約権については、2019年９月30日をもって権利行使期間満了につき失効しております。

2010年６月29日定時株主総会決議による第８回新株予約権については、2020年６月30日をもって権利行使期間満了につき失効しております。

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。