2020年７月31日に提出いたしました第17期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第４ 提出会社の状況
１ 株式等の状況
(2）新株予約権等の状況
③ その他の新株予約権等の状況
第５ 経理の状況
１ 財務諸表等
(1）財務諸表
注記事項
（株主資本等変動計算書関係）
（ストック・オプション等関係）
（１株当たり情報）
（訂正前）
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
[第14回新株予約権]
|
決議年月日 |
2018年５月28日 |
|
新株予約権の数（個）※ |
12,613 |
|
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）※ |
－ |
|
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数 （株）※ |
普通株式 1,261,300 （注）１ |
|
新株予約権の行使時の払込金額（円）※ |
596 （注）２ |
|
新株予約権の行使期間 ※ |
自 2018年６月13日 至 2022年６月12日 |
|
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ |
（注）３ |
|
新株予約権の行使の条件 ※ |
各本新株予約権の一部行使はできない。 |
|
新株予約権の譲渡に関する事項 ※ |
本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
|
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ |
－ |
※ 当事業年度の末日（2020年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2020年６月30日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注)１.～(注)３.（省略）
（省略）
（訂正後）
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
[第14回新株予約権]
|
決議年月日 |
2018年５月28日 |
|
新株予約権の数（個）※ |
12,613 |
|
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）※ |
－ |
|
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数 （株）※ |
普通株式 1,286,526 （注）１、４ |
|
新株予約権の行使時の払込金額（円）※ |
596 （注）２、４ |
|
新株予約権の行使期間 ※ |
自 2018年６月13日 至 2022年６月12日 |
|
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ |
（注）３ |
|
新株予約権の行使の条件 ※ |
各本新株予約権の一部行使はできない。 |
|
新株予約権の譲渡に関する事項 ※ |
本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
|
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ |
－ |
※ 当事業年度の末日（2020年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2020年６月30日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注)１.～(注)３.（省略）
(注)４.2020年１月10日開催の取締役会決議に基づき第三者割当により第15回新株予約権を発行したことに伴い、上記（注）２（３）に基づき行使価額が612円から596円へと調整されました。これにより、上記（注）１（２）により、交付株式数が100株から102株へと調整されたことにより本新株予約権の目的となる株式の数は1,261,300株から1,286,526株へと変更されました。
（省略）
（訂正前）
（省略）
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（省略）
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数（株） |
当事業 年度末残高 （千円） |
|||
|
当事業 年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業 年度末 |
||||
|
提出会社 |
第14回新株予約権 |
普通株式 |
1,634,000 |
－ |
372,700 |
1,261,300 |
1,261 |
|
第１回無担保転換社債型新株予約権付社債 |
普通株式 |
1,633,986 |
－ |
1,633,986 |
－ |
（注３） |
|
|
第15回新株予約権（行使価額修正条項付新株予約権） |
普通株式 |
－ |
11,800,000 |
1,458,500 |
10,341,500 |
15,512 |
|
|
合計 |
3,267,986 |
11,800,000 |
3,465,186 |
11,602,800 |
16,773 |
||
（注）１．第14回新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
２．第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の当事業年度減少は、新株予約権の行使と繰上償還によるもので
あります。
３．第１回無担保転換社債型新株予約権付社債については、一括法によっております。
４．第15回新株予約権の当事業年度増加は、新株予約権の発行によるものであります。
５．第15回新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
（省略）
（訂正後）
（省略）
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（省略）
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数（株） |
当事業 年度末残高 （千円） |
|||
|
当事業 年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業 年度末 |
||||
|
提出会社 |
第14回新株予約権 |
普通株式 |
1,634,000 |
25,226 |
372,700 |
1,286,526 |
1,261 |
|
第１回無担保転換社債型新株予約権付社債 |
普通株式 |
1,633,986 |
8,772 |
1,642,758 |
－ |
（注５） |
|
|
第15回新株予約権（行使価額修正条項付新株予約権） |
普通株式 |
－ |
11,800,000 |
1,458,500 |
10,341,500 |
15,512 |
|
|
合計 |
3,267,986 |
11,833,998 |
3,473,958 |
11,628,026 |
16,773 |
||
（注）１．第14回新株予約権の当事業年度増加は、第15回新株予約権の発行に伴う新株予約権１個当たりの目的となる
株式の数の調整によるものであります。
２．第14回新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
３．第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の当事業年度増加は、第15回新株予約権の発行に伴う転換価額の
調整によるものであります。
４．第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の当事業年度減少は、新株予約権の行使と繰上償還によるもので
あります。
５．第１回無担保転換社債型新株予約権付社債については、一括法によっております。
６．第15回新株予約権の当事業年度増加は、新株予約権の発行によるものであります。
７．第15回新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
（省略）
（訂正前）
（省略）
３．自社株式オプションの内容、規模及びその変動状況
（省略）
(2）自社株式オプションの規模及びその変動状況
① 自社株式オプションの数
|
|
第14回新株予約権 |
第15回新株予約権 |
|
|
権利確定前 |
（株） |
|
|
|
前事業年度末 |
|
－ |
－ |
|
付与 |
|
－ |
11,800,000 |
|
失効、消却 |
|
－ |
－ |
|
権利確定 |
|
－ |
11,800,000 |
|
未確定残 |
|
－ |
－ |
|
権利確定後 |
（株） |
|
|
|
前事業年度末 |
|
1,634,000 |
－ |
|
権利確定 |
|
－ |
11,800,000 |
|
権利行使 |
|
372,700 |
1,458,500 |
|
失効 |
|
－ |
－ |
|
未行使残 |
|
1,261,300 |
10,341,500 |
② 単価情報
|
|
|
第14回新株予約権 |
第15回新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
612 |
479 |
|
行使時平均株価 |
（円） |
746 |
379 |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
100 |
150 |
（注）2020年１月10日決議の第15回新株予約権は行使価額修正条項付新株予約権であり、権利行使価格に契約上の調整を行っております。
（省略）
（訂正後）
（省略）
３．自社株式オプションの内容、規模及びその変動状況
（省略）
(2）自社株式オプションの規模及びその変動状況
① 自社株式オプションの数
|
|
第14回新株予約権 |
第15回新株予約権 |
|
|
権利確定前 |
（株） |
|
|
|
前事業年度末 |
|
－ |
－ |
|
付与 |
|
25,226 |
11,800,000 |
|
失効、消却 |
|
－ |
－ |
|
権利確定 |
|
25,226 |
11,800,000 |
|
未確定残 |
|
－ |
－ |
|
権利確定後 |
（株） |
|
|
|
前事業年度末 |
|
1,634,000 |
－ |
|
権利確定 |
|
25,226 |
11,800,000 |
|
権利行使 |
|
372,700 |
1,458,500 |
|
失効 |
|
－ |
－ |
|
未行使残 |
|
1,286,526 |
10,341,500 |
② 単価情報
|
|
|
第14回新株予約権 |
第15回新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
596 （注１） |
479 （注２） |
|
行使時平均株価 |
（円） |
746 |
379 |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
100 |
150 |
（注）１．第14回新株予約権の権利行使価額につきましては、割当日後、第15回新株予約権の発行に係る払込金額が、当新株予約権の発行要項に定める権利行使価額の調整に関する事項に定める時価を下回ったため、権利行使価額を2020年１月28日以降、以下のとおり調整しております。
・612円→596円
なお、上記権利行使価額については、（注）１に記載している調整後の価額によっております。
２．2020年１月10日決議の第15回新株予約権は行使価額修正条項付新株予約権であり、権利行使価額に契約上の調整を行っております。
（省略）
（訂正前）
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
１株当たり純資産額 |
102.95円 |
123.27円 |
|
１株当たり当期純損失（△） |
△58.22円 |
△53.62円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
－円 |
－円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
２．１株当たり当期純損失算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
１株当たり当期純損失（△） |
|
|
|
当期純損失（△）（千円） |
△836,624 |
△855,042 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純損失（△） （千円） |
△836,624 |
△855,042 |
|
期中平均株式数（株） |
14,370,457 |
15,944,883 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
新株予約権７種類及び転換社債型新株予約権付社債１種類 （潜在株式数 3,626,086株） なお、新株予約権の概要は「第一部企業情報 第４提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
新株予約権６種類 （潜在株式数 11,868,900株） なお、新株予約権の概要は「第一部企業情報 第４提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
（訂正後）
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
１株当たり純資産額 |
102.95円 |
123.27円 |
|
１株当たり当期純損失（△） |
△58.22円 |
△53.62円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
－円 |
－円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
２．１株当たり当期純損失算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
１株当たり当期純損失（△） |
|
|
|
当期純損失（△）（千円） |
△836,624 |
△855,042 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純損失（△） （千円） |
△836,624 |
△855,042 |
|
期中平均株式数（株） |
14,370,457 |
15,944,883 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
新株予約権７種類及び転換社債型新株予約権付社債１種類 （潜在株式数 3,626,086株） なお、新株予約権の概要は「第一部企業情報 第４提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
新株予約権６種類 （潜在株式数 11,894,126株） なお、新株予約権の概要は「第一部企業情報 第４提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |