第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,983,891

2,112,630

売掛金

139,704

45,596

製品

392

360

仕掛品

－

3,962

前払費用

26,466

32,109

その他

98

5

流動資産合計

2,150,553

2,194,664

固定資産

 

 

有形固定資産

23,271

22,191

無形固定資産

 

 

商標権

205

197

ソフトウエア

67,969

60,522

ソフトウエア仮勘定

－

5,113

無形固定資産合計

68,174

65,833

投資その他の資産

40,232

42,002

固定資産合計

131,678

130,027

資産合計

2,282,232

2,324,692

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,132

1,199

未払金

58,111

60,504

未払費用

6,878

7,922

未払法人税等

36,240

14,700

未払消費税等

27,424

18,680

預り金

13,416

13,771

前受収益

575,263

646,830

流動負債合計

718,468

763,610

固定負債

 

 

資産除去債務

9,484

9,513

長期前受収益

442,152

414,626

固定負債合計

451,636

424,140

負債合計

1,170,105

1,187,750

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

285,698

285,698

資本剰余金

260,698

260,698

利益剰余金

565,756

590,552

株主資本合計

1,112,153

1,136,949

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△26

△8

その他の包括利益累計額合計

△26

△8

純資産合計

1,112,127

1,136,941

負債純資産合計

2,282,232

2,324,692

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

374,198

380,410

売上原価

44,935

60,627

売上総利益

329,263

319,783

販売費及び一般管理費

293,961

282,359

営業利益

35,301

37,423

営業外収益

 

 

受取手数料

72

44

為替差益

－

1,312

営業外収益合計

72

1,356

営業外費用

 

 

為替差損

21

－

営業外費用合計

21

－

経常利益

35,353

38,780

税金等調整前四半期純利益

35,353

38,780

法人税等

5,184

13,983

四半期純利益

30,168

24,796

親会社株主に帰属する四半期純利益

30,168

24,796

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純利益

30,168

24,796

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

1,095

△8

その他の包括利益合計

1,095

△8

四半期包括利益

31,264

24,788

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

31,264

24,788

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

売上高の季節的変動

　当社グループの事業は、企業や官公庁を対象としており、多くの顧客の年度末である12月から３月にかけてセキュリティ・プロダクト及びセキュリティ・サービスの出荷又は検収が集中します。このため、当社グループの売上は12月から３月にかけて集中する傾向があります。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

減価償却費

7,159千円

9,399千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、サイバー・セキュリティ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

３円70銭

３円３銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

30,168

24,796

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

30,168

24,796

普通株式の期中平均株式数（株）

8,155,952

8,184,000

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

３円69銭

３円３銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

15,153

5,761

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

２【その他】

　該当事項はありません。