第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,983,891

1,976,542

売掛金

139,704

61,491

製品

392

311

仕掛品

－

8,860

前払費用

26,466

44,120

その他

98

－

流動資産合計

2,150,553

2,091,327

固定資産

 

 

有形固定資産

23,271

21,801

無形固定資産

 

 

商標権

205

190

ソフトウエア

67,969

58,098

ソフトウエア仮勘定

－

10,146

無形固定資産合計

68,174

68,435

投資その他の資産

40,232

41,959

固定資産合計

131,678

132,195

資産合計

2,282,232

2,223,522

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,132

1,175

未払金

58,111

58,557

未払費用

6,878

6,650

未払法人税等

36,240

38,028

未払消費税等

27,424

11,585

預り金

13,416

13,467

前受収益

575,263

547,893

流動負債合計

718,468

677,357

固定負債

 

 

資産除去債務

9,484

9,542

長期前受収益

442,152

355,227

固定負債合計

451,636

364,770

負債合計

1,170,105

1,042,128

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

285,698

285,698

資本剰余金

260,698

260,698

利益剰余金

565,756

635,516

株主資本合計

1,112,153

1,181,913

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△26

△518

その他の包括利益累計額合計

△26

△518

純資産合計

1,112,127

1,181,394

負債純資産合計

2,282,232

2,223,522

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

780,104

782,770

売上原価

89,538

100,364

売上総利益

690,565

682,406

販売費及び一般管理費

※１ 590,112

※１ 578,575

営業利益

100,452

103,831

営業外収益

 

 

受取利息

8

10

受取手数料

109

62

受取保険金

61

－

為替差益

－

2,539

営業外収益合計

179

2,612

営業外費用

 

 

為替差損

50

－

営業外費用合計

50

－

経常利益

100,581

106,443

税金等調整前四半期純利益

100,581

106,443

法人税等

13,359

36,683

四半期純利益

87,221

69,760

親会社株主に帰属する四半期純利益

87,221

69,760

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

87,221

69,760

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

1,284

△492

その他の包括利益合計

1,284

△492

四半期包括利益

88,506

69,267

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

88,506

69,267

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

100,581

106,443

減価償却費

14,575

19,018

受取利息

△8

△10

為替差損益（△は益）

50

△1,400

売上債権の増減額（△は増加）

56,886

78,213

たな卸資産の増減額（△は増加）

△7,673

△8,779

未収入金の増減額（△は増加）

12

－

仕入債務の増減額（△は減少）

△90

△18

前払費用の増減額（△は増加）

△3,724

△17,472

長期前払費用の増減額（△は増加）

△101

92

未払金の増減額（△は減少）

△33,134

390

未払費用の増減額（△は減少）

1,859

△264

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△7,432

△4,927

未払消費税等の増減額（△は減少）

△45,629

△15,838

預り金の増減額（△は減少）

6,446

50

前受収益の増減額（△は減少）

△2,090

△27,439

長期前受収益の増減額（△は減少）

44,847

△86,924

その他

1,004

155

小計

126,380

41,289

利息の受取額

8

10

法人税等の支払額

△23,705

△29,968

営業活動によるキャッシュ・フロー

102,683

11,330

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,978

△2,099

無形固定資産の取得による支出

△27,782

△15,680

敷金の差入による支出

△33

△1,817

投資活動によるキャッシュ・フロー

△29,795

△19,596

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

株式の発行による収入

7,968

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

7,968

－

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,234

916

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

82,090

△7,349

現金及び現金同等物の期首残高

1,754,260

1,983,891

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,836,350

※ 1,976,542

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

　　至　平成29年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

　　至　平成30年９月30日）

販売手数料

183,887千円

147,373千円

給料手当

141,928千円

143,038千円

 

２．売上高の季節的変動

　当社グループの事業は、企業や官公庁を対象としており、多くの顧客の年度末である12月から３月にかけてセキュリティ・プロダクト及びセキュリティ・サービスの出荷又は検収が集中します。このため、当社グループの売上は12月から３月にかけて集中する傾向があります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年９月30日）

現金及び預金勘定

1,836,350千円

1,976,542千円

現金及び現金同等物

1,836,350

1,976,542

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、サイバー・セキュリティ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

10円68銭

8円52銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

87,221

69,760

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

87,221

69,760

普通株式の期中平均株式数（株）

8,166,544

8,184,000

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

10円67銭

8円52銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

11,651

5,720

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

２【その他】

　該当事項はありません。