第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成31年４月１日から令和元年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成31年４月１日から令和元年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成31年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(令和元年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,889,327

1,945,431

売掛金

153,939

42,430

製品

383

341

仕掛品

－

6,995

前払費用

31,712

31,182

その他

84

76

流動資産合計

2,075,446

2,026,458

固定資産

 

 

有形固定資産

21,678

23,321

無形固定資産

 

 

商標権

175

167

ソフトウエア

60,938

59,174

ソフトウエア仮勘定

4,370

19,705

無形固定資産合計

65,484

79,048

投資その他の資産

200,133

183,012

固定資産合計

287,296

285,381

資産合計

2,362,743

2,311,839

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

210

178

未払金

60,642

56,831

未払費用

6,944

8,058

未払法人税等

67,707

15,872

未払消費税等

16,831

18,676

預り金

14,770

14,660

前受収益

572,110

590,886

流動負債合計

739,217

705,165

固定負債

 

 

資産除去債務

9,600

9,629

長期前受収益

297,793

258,453

固定負債合計

307,394

268,083

負債合計

1,046,612

973,249

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

286,136

286,136

資本剰余金

261,136

261,136

利益剰余金

768,953

790,705

自己株式

△220

△379

株主資本合計

1,316,006

1,337,599

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

125

991

その他の包括利益累計額合計

125

991

純資産合計

1,316,131

1,338,590

負債純資産合計

2,362,743

2,311,839

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成31年４月１日

　至　令和元年６月30日)

売上高

380,410

362,225

売上原価

60,627

62,244

売上総利益

319,783

299,981

販売費及び一般管理費

282,359

244,457

営業利益

37,423

55,523

営業外収益

 

 

受取手数料

44

36

為替差益

1,312

－

営業外収益合計

1,356

36

営業外費用

 

 

為替差損

－

1,307

持分法による投資損失

－

17,302

営業外費用合計

－

18,609

経常利益

38,780

36,950

税金等調整前四半期純利益

38,780

36,950

法人税等

13,983

15,198

四半期純利益

24,796

21,751

親会社株主に帰属する四半期純利益

24,796

21,751

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成31年４月１日

　至　令和元年６月30日)

四半期純利益

24,796

21,751

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△8

865

その他の包括利益合計

△8

865

四半期包括利益

24,788

22,617

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

24,788

22,617

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

売上高の季節的変動

　当社グループの事業は、企業や官公庁を対象としており、多くの顧客の年度末である12月から３月にかけてセキュリティ・プロダクト及びセキュリティ・サービスの出荷又は検収が集中します。このため、当社グループの売上は12月から３月にかけて集中する傾向があります。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成31年４月１日

至  令和元年６月30日）

減価償却費

9,399千円

12,950千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、サイバー・セキュリティ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成31年４月１日

至  令和元年６月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

３円３銭

２円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

24,796

21,751

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

24,796

21,751

普通株式の期中平均株式数（株）

8,184,000

8,189,934

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

３円３銭

２円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

5,761

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

２【その他】

　該当事項はありません。