当社は第15期第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しておりますが、持分法適用会社の前期までの持分法投資損益累計額が、当第１四半期連結会計期間の利益剰余金期首残高に反映されていないことが判明しましたため、当第１四半期の連結財務諸表等の訂正が必要となりましたので、令和３年８月12日に提出いたしました四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）財政状態及び経営成績の状況
② 財政状態に関する説明
第４ 経理の状況
１ 四半期連結財務諸表
(1）四半期連結貸借対照表
（訂正前）
|
回次 |
第15期 第１四半期 連結累計期間 |
|
|
会計期間 |
自令和３年４月１日 至令和３年６月30日 |
|
|
売上高 |
（千円） |
325,710 |
|
経常損失（△） |
（千円） |
△42,703 |
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
（千円） |
△38,553 |
|
四半期包括利益 |
（千円） |
△38,553 |
|
純資産額 |
（千円） |
1,520,575 |
|
総資産額 |
（千円） |
2,405,361 |
|
１株当たり四半期純損失（△） |
（円） |
△4.73 |
|
潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
（円） |
－ |
|
自己資本比率 |
（％） |
63.2 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．当社は第15期第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しておりますので、第14期第１四半期連結累計期間及び第14期連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
３.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
４．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（訂正後）
|
回次 |
第15期 第１四半期 連結累計期間 |
|
|
会計期間 |
自令和３年４月１日 至令和３年６月30日 |
|
|
売上高 |
（千円） |
325,710 |
|
経常損失（△） |
（千円） |
△42,703 |
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
（千円） |
△38,553 |
|
四半期包括利益 |
（千円） |
△38,553 |
|
純資産額 |
（千円） |
1,563,762 |
|
総資産額 |
（千円） |
2,448,548 |
|
１株当たり四半期純損失（△） |
（円） |
△4.73 |
|
潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
（円） |
－ |
|
自己資本比率 |
（％） |
63.9 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．当社は第15期第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しておりますので、第14期第１四半期連結累計期間及び第14期連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
３.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
４．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（１）財政状態及び経営成績の状況
②財政状態に関する説明
（訂正前）
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における資産合計は、2,405,361千円となり、流動資産合計1,969,573千円、固定資産合計435,788千円となりました。
流動資産の主な内訳は、現金及び預金1,846,271千円、受取手形、売掛金及び契約資産89,454千円であります。
固定資産の内訳は、有形固定資産30,481千円、無形固定資産187,899千円、投資その他の資産217,407千円であります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、884,785千円となり、流動負債合計870,533千円、固定負債合計14,251千円となりました。
流動負債の主な内訳は、契約負債739,406千円、未払金46,382千円であります。
固定負債の主な内訳は、長期借入金6,420千円、資産除去債務5,002千円であります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は、1,520,575千円となりました。
（訂正後）
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における資産合計は、2,448,548千円となり、流動資産合計1,969,573千円、固定資産合計478,975千円となりました。
流動資産の主な内訳は、現金及び預金1,846,271千円、受取手形、売掛金及び契約資産89,454千円であります。
固定資産の内訳は、有形固定資産30,481千円、無形固定資産187,899千円、投資その他の資産260,594千円であります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、884,785千円となり、流動負債合計870,533千円、固定負債合計14,251千円となりました。
流動負債の主な内訳は、契約負債739,406千円、未払金46,382千円であります。
固定負債の主な内訳は、長期借入金6,420千円、資産除去債務5,002千円であります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は、1,563,762千円となりました。
（訂正前）
|
|
（単位：千円） |
|
|
当第１四半期連結会計期間 (令和３年６月30日) |
|
資産の部 |
|
|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
1,846,271 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
89,454 |
|
製品 |
614 |
|
仕掛品 |
41 |
|
前払費用 |
27,303 |
|
その他 |
5,887 |
|
流動資産合計 |
1,969,573 |
|
固定資産 |
|
|
有形固定資産 |
30,481 |
|
無形固定資産 |
|
|
のれん |
139,728 |
|
商標権 |
107 |
|
ソフトウエア |
47,297 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
765 |
|
無形固定資産合計 |
187,899 |
|
投資その他の資産 |
217,407 |
|
固定資産合計 |
435,788 |
|
資産合計 |
2,405,361 |
|
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
買掛金 |
4,572 |
|
未払金 |
46,382 |
|
未払費用 |
12,287 |
|
未払法人税等 |
15,864 |
|
未払消費税等 |
26,821 |
|
受注損失引当金 |
345 |
|
預り金 |
19,438 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
5,280 |
|
契約負債 |
739,406 |
|
その他 |
134 |
|
流動負債合計 |
870,533 |
|
固定負債 |
|
|
長期借入金 |
6,420 |
|
長期未払金 |
2,795 |
|
資産除去債務 |
5,002 |
|
その他 |
33 |
|
固定負債合計 |
14,251 |
|
負債合計 |
884,785 |
|
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
286,136 |
|
資本剰余金 |
261,136 |
|
利益剰余金 |
1,234,263 |
|
自己株式 |
△260,960 |
|
株主資本合計 |
1,520,575 |
|
純資産合計 |
1,520,575 |
|
負債純資産合計 |
2,405,361 |
（訂正後）
|
|
（単位：千円） |
|
|
当第１四半期連結会計期間 (令和３年６月30日) |
|
資産の部 |
|
|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
1,846,271 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
89,454 |
|
製品 |
614 |
|
仕掛品 |
41 |
|
前払費用 |
27,303 |
|
その他 |
5,887 |
|
流動資産合計 |
1,969,573 |
|
固定資産 |
|
|
有形固定資産 |
30,481 |
|
無形固定資産 |
|
|
のれん |
139,728 |
|
商標権 |
107 |
|
ソフトウエア |
47,297 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
765 |
|
無形固定資産合計 |
187,899 |
|
投資その他の資産 |
260,594 |
|
固定資産合計 |
478,975 |
|
資産合計 |
2,448,548 |
|
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
買掛金 |
4,572 |
|
未払金 |
46,382 |
|
未払費用 |
12,287 |
|
未払法人税等 |
15,864 |
|
未払消費税等 |
26,821 |
|
受注損失引当金 |
345 |
|
預り金 |
19,438 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
5,280 |
|
契約負債 |
739,406 |
|
その他 |
134 |
|
流動負債合計 |
870,533 |
|
固定負債 |
|
|
長期借入金 |
6,420 |
|
長期未払金 |
2,795 |
|
資産除去債務 |
5,002 |
|
その他 |
33 |
|
固定負債合計 |
14,251 |
|
負債合計 |
884,785 |
|
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
286,136 |
|
資本剰余金 |
261,136 |
|
利益剰余金 |
1,277,450 |
|
自己株式 |
△260,960 |
|
株主資本合計 |
1,563,762 |
|
純資産合計 |
1,563,762 |
|
負債純資産合計 |
2,448,548 |