第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年７月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,504,547	1,309,424
営業未収入金	119,149	116,293
販売用不動産	928,875	452,132
その他	45,472	76,528
貸倒引当金	△17,092	△23,431
流動資産合計	2,580,952	1,930,947
固定資産
有形固定資産	208,484	1,142,840
無形固定資産
のれん	150,243	139,751
その他	44,221	52,775
無形固定資産合計	194,465	192,527
投資その他の資産
その他	314,613	399,173
貸倒引当金	△17,093	△27,237
投資その他の資産合計	297,520	371,936
固定資産合計	700,469	1,707,304
繰延資産
社債発行費	4,580	4,205
繰延資産合計	4,580	4,205
資産合計	3,286,003	3,642,456
負債の部
流動負債
営業未払金	65,594	63,285
短期借入金	486,560	351,310
1年内返済予定の長期借入金	140,244	187,414
未払法人税等	57,608	13,641
前受金	290,507	321,317
賞与引当金	1,800	－
その他	369,026	354,763
流動負債合計	1,411,341	1,291,732
固定負債
社債	150,800	137,500
長期借入金	692,814	1,216,586
その他	283,085	298,783
固定負債合計	1,126,699	1,652,870
負債合計	2,538,041	2,944,602

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	179,820	179,820
資本剰余金	139,820	139,820
利益剰余金	427,554	365,295
自己株式	△1,155	△1,155
株主資本合計	746,040	683,781
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,361	715
為替換算調整勘定	－	△477
その他の包括利益累計額合計	1,361	237
新株予約権	560	560
非支配株主持分	－	13,275
純資産合計	747,962	697,854
負債純資産合計	3,286,003	3,642,456

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)
売上高	4,533,889	6,685,630
売上原価	3,645,808	5,748,513
売上総利益	888,081	937,117
販売費及び一般管理費	※ 812,512	※ 985,551
営業利益又は営業損失（△）	75,568	△48,433
営業外収益
受取利息及び配当金	438	400
受取手数料	4,391	238
助成金収入	5,000	－
雑収入	2,118	1,746
営業外収益合計	11,947	2,385
営業外費用
支払利息	7,693	10,959
その他	2,575	2,779
営業外費用合計	10,268	13,739
経常利益又は経常損失（△）	77,247	△59,787
特別利益
固定資産売却益	－	85
受取補償金	－	15,000
特別利益合計	－	15,085
特別損失
固定資産売却損	－	20
減損損失	15,368	－
損害賠償金	－	2,149
特別損失合計	15,368	2,169
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	61,879	△46,872
法人税、住民税及び事業税	38,598	12,097
法人税等調整額	△7,031	△18,718
法人税等合計	31,567	△6,621
四半期純利益又は四半期純損失（△）	30,312	△40,250
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△6,324
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	30,312	△33,925

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	30,312	△40,250
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△573	△646
為替換算調整勘定	－	△477
その他の包括利益合計	△573	△1,123
四半期包括利益	29,738	△41,374
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	29,738	△35,049
非支配株主に係る四半期包括利益	-	△6,324

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	61,879	△46,872
減価償却費	11,234	16,848
のれん償却額	10,491	10,491
減損損失	15,368	－
受取補償金	－	△15,000
損害賠償損失	－	2,149
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,289	△1,800
貸倒引当金の増減額（△は減少）	6,342	16,482
受取利息及び受取配当金	△438	△400
支払利息	7,693	10,959
売上債権の増減額（△は増加）	13,825	△9,273
たな卸資産の増減額（△は増加）	429	166
販売用不動産の増減額（△は増加）	△116,217	496,591
前払費用の増減額（△は増加）	10,345	－
仕入債務の増減額（△は減少）	708	△4,631
未払費用の増減額（△は減少）	△3,463	△167
前受金の増減額（△は減少）	4,642	30,810
営業預り金の増減額（△は減少）	16,479	746
未払消費税等の増減額（△は減少）	△2,648	△20,619
長期預り保証金の増減額（△は減少）	38,648	17,850
その他	9,038	△8,953
小計	83,070	495,380
法人税等の支払額	△40,609	△55,432
補償金の受取額	－	15,000
損害賠償金の支払額	－	△1,523
利息及び配当金の受取額	437	399
利息の支払額	△7,362	△9,566
営業活動によるキャッシュ・フロー	35,534	444,257
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△2,500
定期預金の払戻による収入	3,599	60,000
有形固定資産の取得による支出	△14,490	△967,602
無形固定資産の取得による支出	△17,242	△7,210
投資有価証券の取得による支出	△41,177	△20,171
投資有価証券の売却による収入	－	192
子会社株式の取得による支出	△181,437	△50,000
差入保証金の差入による支出	△51,806	△62
差入保証金の回収による収入	10,702	9,381
会員権の取得による支出	－	△14,000
その他	△1,671	△6,746
投資活動によるキャッシュ・フロー	△293,523	△998,720

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	214,500	△135,250
長期借入金の返済による支出	△218,329	△384,557
長期借入れによる収入	279,295	955,500
配当金の支払額	△27,445	△29,960
社債の償還による支出	△6,300	△13,300
非支配株主からの払込みによる収入	－	19,600
その他	△833	△801
財務活動によるキャッシュ・フロー	240,886	411,231
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	798
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△17,101	△142,433
現金及び現金同等物の期首残高	1,008,734	1,404,928
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	7,554
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 991,632	※ 1,270,049

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、新たに設立した㈱ＡＤＡＭ及び重要性が増したAMBITION VIETNAM CO.,LTDを連結の範囲に含めております。

（追加情報）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年７月１日 　　至　平成27年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 　　至　平成28年12月31日）
給料手当及び賞与	248,906千円	298,346千円
貸倒引当金繰入額	6,363	16,482

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年７月１日 至　平成27年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年12月31日）
現金及び預金勘定	1,011,251千円	1,309,424千円
別段預金	－	245
預入期間が３か月を超える定期預金	△19,618	△39,620
現金及び現金同等物	991,632	1,270,049

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成27年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年９月29日 定時株主総会	普通株式	30,200	20	平成27年６月30日	平成27年９月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年９月29日 定時株主総会	普通株式	30,200	10	平成28年６月30日	平成28年９月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				その他	合計
	プロパティ マネジメント事業	賃貸仲介 事業	インベスト 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,381,843	344,237	807,809	4,533,889	－	4,533,889
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	61,820	－	61,820	－	61,820
計	3,381,843	406,058	807,809	4,595,710	－	4,595,710
セグメント利益	219,278	33,686	105,018	357,982	－	357,982

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	357,982
全社費用（注）	△282,414
四半期連結損益計算書の営業利益	75,568

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「賃貸仲介事業」セグメントにおいて、一部店舗設備の回収可能性を判断し、減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては1,319千円であります。

また、当社は、平成27年９月30日開催の取締役会において本社移転を決議したことに伴い、報告セグメントに含まれない全社資産の減損損失を認識しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては14,048千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				その他	合計
	プロパティ マネジメント事業	賃貸仲介 事業	インベスト 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,382,455	331,592	1,969,440	6,683,489	2,141	6,685,630
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	82,899	－	82,899	28,274	111,174
計	4,382,455	414,492	1,969,440	6,766,388	30,416	6,796,804
セグメント利益又はセグメント損失（△）	62,758	△27,285	163,002	198,474	3,102	201,577

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、第１四半期連結会計期間より重要性が増したため連結の範囲に含めた、AMBITION VIETNAM CO.,LTDの事業を表示しております。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	198,474
「その他」の区分の利益	3,102
全社費用（注）	△250,011
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△48,433

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　　第１四半期連結会計期間より、子会社である㈱ＶＡＬＯＲの管理体制をみなおしたため、販売費及び一般管理費の配分方法を変更しております。なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の方法で作成したものを開示しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年７月１日 至　平成27年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年12月31日）
１株当たり四半期純利益又は四半期純損失金額 （△）	10.04円	△11.23円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	30,312	△33,925
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	30,312	△33,925
普通株式の期中平均株式数（株）	3,020,000	3,020,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．当社は平成28年４月１日付で、１株につき２株の割合で株式分割を行っております。そのため、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）の算定をしております。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定において、前第２四半期連結累計期間では、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。また、当第２四半期連結累計期間では、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。