第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年７月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,834,616

3,607,472

営業未収入金

376,803

278,546

販売用不動産

1,539,357

1,186,478

仕掛販売用不動産

5,236,027

5,099,857

貯蔵品

4,668

2,370

その他

181,344

140,100

貸倒引当金

△40,301

△50,546

流動資産合計

11,132,516

10,264,280

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

307,333

245,183

土地

585,124

511,209

建設仮勘定

280,211

364,684

その他

47,183

47,011

有形固定資産合計

1,219,853

1,168,089

無形固定資産

 

 

のれん

1,280,594

1,206,734

その他

56,215

67,032

無形固定資産合計

1,336,810

1,273,767

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

143,295

130,667

差入保証金

165,216

167,937

繰延税金資産

75,439

88,591

その他

579,514

611,255

貸倒引当金

△73,569

△92,438

投資その他の資産合計

889,897

906,013

固定資産合計

3,446,561

3,347,870

繰延資産

 

 

開業費

6,190

5,447

社債発行費

5,647

4,832

繰延資産合計

11,837

10,279

資産合計

14,590,915

13,622,430

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

110,570

236,715

短期借入金

1,257,128

931,928

1年内返済予定の長期借入金

2,354,327

4,218,275

1年内償還予定の社債

101,600

101,600

未払金

136,481

147,131

未払費用

293,931

134,864

未払法人税等

316,369

227,322

未払消費税等

60,964

47,682

前受金

466,215

542,762

営業預り金

156,151

162,687

その他

94,636

108,966

流動負債合計

5,348,377

6,859,937

固定負債

 

 

社債

248,600

197,800

長期借入金

6,518,136

3,947,283

長期預り保証金

541,830

540,525

リース債務

2,255

1,423

その他

29,663

26,177

固定負債合計

7,340,485

4,713,209

負債合計

12,688,863

11,573,146

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

379,780

379,780

資本剰余金

397,216

397,216

利益剰余金

1,121,625

1,271,383

自己株式

－

△6

株主資本合計

1,898,622

2,048,373

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,918

△205

為替換算調整勘定

△1,454

△1,851

その他の包括利益累計額合計

463

△2,057

新株予約権

2,966

2,966

純資産合計

1,902,051

2,049,283

負債純資産合計

14,590,915

13,622,430

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年12月31日)

売上高

9,055,757

13,436,105

売上原価

7,574,265

10,764,569

売上総利益

1,481,491

2,671,536

販売費及び一般管理費

※ 1,472,301

※ 2,113,585

営業利益

9,190

557,950

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

790

283

受取手数料

1

14

匿名組合投資利益

2,895

910

雑収入

1,196

7,508

営業外収益合計

4,883

8,716

営業外費用

 

 

支払利息

43,079

64,580

社債発行費償却

634

815

為替差損

343

277

支払手数料

－

11,672

雑損失

5,323

5,337

営業外費用合計

49,382

82,683

経常利益又は経常損失（△）

△35,308

483,983

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

6,681

投資有価証券売却損

77

－

投資有価証券評価損

－

9,190

特別損失合計

77

15,871

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△35,386

468,111

法人税、住民税及び事業税

5,337

218,338

法人税等調整額

10,689

△12,258

法人税等合計

16,026

206,080

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△51,413

262,030

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△2,678

－

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△48,734

262,030

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△51,413

262,030

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

112

△2,123

為替換算調整勘定

△2,855

△396

その他の包括利益合計

△2,743

△2,520

四半期包括利益

△54,156

259,510

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△51,478

259,510

非支配株主に係る四半期包括利益

△2,678

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△35,386

468,111

減価償却費

22,543

27,362

開業費償却額

495

742

のれん償却額

42,175

83,931

投資有価証券売却益

77

－

投資有価証券評価損益（△は益）

－

9,190

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△22,516

29,113

賞与引当金の増減額（△は減少）

△3,952

－

普通責任準備金の増加（△は減少）

2,396

2,640

受取利息及び受取配当金

△790

△1,193

社債発行費償却

634

815

支払利息

43,079

64,580

固定資産除却損

－

6,681

売上債権の増減額（△は増加）

△74,302

72,898

たな卸資産の増減額（△は増加）

210

2,297

販売用不動産の増減額（△は増加）

△351,841

1,074,186

長期預り保証金の増減額（△は減少）

29,340

5,271

営業預り金の増減額（△は減少）

△4,212

6,536

前受金の増減額（△は減少）

35,485

76,547

前払費用の増減額（△は増加）

△116,630

△803

仕入債務の増減額（△は減少）

△34,899

126,145

未払費用の増減額（△は減少）

△46,038

△159,251

未払消費税等の増減額（△は減少）

△48,841

4,525

その他

2,114

55,486

小計

△560,857

1,955,816

法人税等の支払額

△125,139

△310,308

利息及び配当金の受取額

9,351

1,182

利息の支払額

△42,611

△63,179

営業活動によるキャッシュ・フロー

△719,256

1,583,510

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△2,500

△6,000

有形固定資産の取得による支出

△620,594

△543,090

無形固定資産の取得による支出

△10,014

△24,641

投資有価証券の取得による支出

△40,411

△19,798

投資有価証券の売却による収入

97,910

21,331

貸付けによる支出

－

△20,000

貸付金の回収による収入

331,700

－

出資金の払込による支出

－

△25,030

差入保証金の差入による支出

△14,238

△3,671

差入保証金の回収による収入

11,226

925

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△2,198,899

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

9,196

その他

12,822

12,480

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,432,999

△598,298

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

549,680

△325,200

長期借入金の返済による支出

△525,903

△2,107,641

長期借入れによる収入

3,497,500

1,398,100

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△13,355

－

配当金の支払額

△30,293

△112,090

非支配株主への配当金の支払額

△33,664

－

社債の発行による収入

98,053

－

社債の償還による支出

△16,800

△50,800

新株予約権の発行による収入

2,406

－

その他

△810

△827

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,526,813

△1,198,460

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,866

△326

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

371,690

△213,574

現金及び現金同等物の期首残高

2,274,612

3,696,424

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

38,067

－

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,684,370

※ 3,482,850

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第２四半期連結会計期間において、株式会社ＰＣ－ＤＯＣＴＯＲＳの株式を取得したことにより、同社を新たに連結の範囲に含めております。

 

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

　　至　2017年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

　　至　2018年12月31日）

給料手当及び賞与

408,296千円

592,086千円

貸倒引当金繰入額

△7,052

29,113

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

至　2017年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年12月31日）

現金及び預金勘定

2,857,791千円

3,607,472千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△49,621

△49,622

引出制限付預金

△123,800

△75,000

現金及び現金同等物

2,684,370

3,482,850

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2017年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年９月28日

定時株主総会

普通株式

33,572

10

2017年６月30日

2017年９月29日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年９月27日

定時株主総会

普通株式

112,272

16.5

2018年６月30日

2018年９月28日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2017年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

合計

 

プロパティ

マネジメント事業

賃貸仲介

事業

インベスト

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,119,167

419,642

2,479,830

9,018,640

37,116

9,055,757

セグメント間の内部売上高

又は振替高

14,333

73,605

262,324

350,263

18,960

369,223

計

6,133,501

493,247

2,742,154

9,368,903

56,077

9,424,980

セグメント利益又はセグメント損失（△）

344,553

7,829

200,410

552,793

△14,017

538,776

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、AMBITION VIETNAM CO.,LTD及び株式会社ホープ少額短期保険の事業を表示しております。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

552,793

「その他」の区分の利益

△14,017

全社費用（注）

△529,585

四半期連結損益計算書の営業利益

9,190

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの資産に関する情報

（子会社の取得による資産の著しい増加）

当第２四半期連結会計期間において、株式会社ヴェリタス・インベストメントの株式を取得し、同社及びその子会社である株式会社NOT FOUND及び株式会社VISIONを新たに連結の範囲に含めたことにより、前連結会計年度の末日に比べ、「インベスト事業」のセグメント資産が7,028百万円増加しております。

 

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

インベスト事業セグメントにおいて、当第２四半期連結会計期間に株式会社ヴェリタス・インベストメントの株式を取得し、同社及びその子会社である株式会社NOT FOUND及び株式会社VISIONを新たに連結の範囲に含めております。当該事象によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間において1,267百万円であります。

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

合計

 

プロパティ

マネジメント事業

賃貸仲介

事業

インベスト

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,622,308

400,172

6,320,865

13,343,345

92,759

13,436,105

セグメント間の内部売上高

又は振替高

15,540

95,293

－

110,833

14,920

125,753

計

6,637,848

495,465

6,320,865

13,454,179

107,679

13,561,859

セグメント利益又はセグメント損失（△）

396,540

△10,906

855,946

1,241,580

△13,468

1,228,111

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、AMBITION VIETNAM CO.,LTD及び株式会社ホープ少額短期保険の事業を表示しております。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

1,241,580

「その他」の区分の利益

△13,468

全社費用（注）

△670,160

四半期連結損益計算書の営業利益

557,950

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

 
（企業結合等関係）

株式会社ＰＣ－ＤＯＣＴＯＲＳの株式の取得

取得による企業結合

当社は、2018年12月20日開催の取締役会において、株式会社ＰＣ－ＤＯＣＴＯＲＳ（以下「PCドクターズ」といいます。）の株式を取得することを決議し、2018年12月20日付にて株式譲渡契約を締結し、2018年12月20日付でPCドクターズの株式を取得いたしました。

 

(1)　企業結合の概要

被取得企業の名称　　　　　株式会社ＰＣ－ＤＯＣＴＯＲＳ

被取得企業の事業の内容　　ソフトウェアの開発等

企業結合を行った主な理由

　PCドクターズは、平成17年７月に設立され、ソフトウェア開発やイントラ構築、コンサルティングなど、ITソリューションをワンストップでサービス提供を行っております。

　当社では新たな収益源としてITテクノロジーセグメントを育てたいと考えており、本株式取得によりPCドクターズを完全子会社化することで、ソフトウェア開発、ITインフラ開発、PCメンテナンス等をグループ内で行うことができ、今後不動産業界向けのシステムを開発し販売を予定しております。今後リアルエステート×ITテック企業として、業界のITインフラの向上に努さらなる成長と企業価値の向上を目指してまりります。

 

企業結合日　　　　　　　　　　2018年12月31日（みなし取得日）

企業結合の法的形式　　　　　現金を対価とする株式取得

結合後企業の名称　　　　　　　株式会社ＰＣ－ＤＯＣＴＯＲＳ

取得した議決権比率　　　　　　100％(従前の議決権比率0.0％)

被取得企業の支配の獲得方法

当社が現金を対価としてPCドクターズの全株式を取得したことによるものであります。

 

(2) 四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

当第２四半期連結累計期間は四半期貸借対照表のみを連結しているため、被取得企業の業績は含まれておりません。

 

(3)　移転された対価の公正価値

取得の対価     現金        0千円

取得原価                   0千円

 

(4)　主要な取得関連費用の内訳及び金額

アドバイザリー費用等          500千円

 

(5)  発生したのれんの金額、発生原因、償却方法および償却期間

①　発生したのれんの金額        10,072千円

②　発生原因

今後の事業展開によって期待される将来の収益力から発生したものであります。

③　償却方法及び償却期間

金額的重要性が乏しいため、当連結会計年度において一括償却しております。

 

(6)　 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産　  　  　　　　　　  10,366千円

固定資産　　　　   　　　　　  5,142千円

資産合計　　　　　　  　　    15,509千円

負債合計　     　　　　  　   25,581千円

 

 

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

至　2017年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年12月31日）

(1)１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）

△7.22円

38.51円

（算定上の基礎）

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△48,734

262,030

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△48,734

262,030

普通株式の期中平均株式数（株）

6,748,150

6,804,397

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

－

35.15

（算定上の基礎）

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

649,634

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１.前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

　　　２.当社は2018年４月26日付で、１株につき２株の割合で株式分割を行っております。そのため、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。