(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2021年11月１日 　至 2022年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2022年11月１日 　至 2023年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）									164,540	△11,821
	減価償却費									27,310	32,308
	のれん償却額									11,945	11,963
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									671	△1,205
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△1,867	△47,983
	受取利息及び受取配当金									△405	△1,926
	支払利息									430	739
	為替差損益（△は益）									7,587	24,957
	売上債権の増減額（△は増加）									△392,864	32,474
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△97,926	△145,610
	仕入債務の増減額（△は減少）									287,698	△6,013
	有形固定資産除売却損益（△は益）									△1,349	－
	未払金の増減額（△は減少）									89,039	47,027
	その他									△176,264	53,948
	小計									△81,455	△11,141
	利息及び配当金の受取額									405	1,926
	利息の支払額									△411	△428
	法人税等の支払額									△17,769	△65,805
	法人税等の還付額									16,479	1,617
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△82,751	△73,831
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△51,834	△19,415
	有形固定資産の売却による収入									1,589	－
	無形固定資産の取得による支出									△5,549	△18,051
	その他									△218	635
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△56,012	△36,832
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の増減額（△は減少）									223,558	30,000
	長期借入金の返済による支出									△45,102	△37,585
	配当金の支払額									－	△72,761
	リース債務の返済による支出									△1,479	△1,963
	財務活動によるキャッシュ・フロー									176,976	△82,310
現金及び現金同等物に係る換算差額										17,121	△45,273
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										55,334	△238,247
現金及び現金同等物の期首残高										790,354	1,350,618
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 845,688	※ 1,112,371