(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年11月１日 　至 2025年４月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年11月１日 　至 2026年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純利益									129,578	147,331
	減価償却費									25,621	24,487
	のれん償却額									9,732	9,732
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									970	△251
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△43,248	△64,828
	受取利息及び受取配当金									△1,439	△802
	支払利息									4,045	11,314
	為替差損益（△は益）									721	13,580
	売上債権の増減額（△は増加）									△120,927	△263,062
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△548,497	△675,013
	仕入債務の増減額（△は減少）									86,595	700,296
	有形固定資産売却損益（△は益）									△2,070	－
	新株予約権戻入益									－	△753
	前払金の増減額（△は増加）									30,200	△69,344
	前渡金の増減額（△は増加）									△49,597	△77,665
	未払金の増減額（△は減少）									41,143	65,107
	その他									△165,047	26,104
	小計									△602,216	△153,766
	利息及び配当金の受取額									1,439	802
	利息の支払額									△4,051	△11,553
	法人税等の支払額									△12,109	△9,890
	法人税等の還付額									－	11,485
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△616,938	△162,923
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△21,818	△15,310
	有形固定資産の売却による収入									2,100	－
	無形固定資産の取得による支出									△29,935	△23,161
	定期預金の払戻による収入									41,024	－
	その他									△1,492	△5,087
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△10,122	△43,559
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の増減額（△は減少）									390,000	650,000
	長期借入金の返済による支出									△15,750	－
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									－	18,384
	自己株式の取得による支出									－	△1
	リース債務の返済による支出									△16,554	△11,333
	財務活動によるキャッシュ・フロー									357,695	657,049
現金及び現金同等物に係る換算差額										1,539	11,179
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△267,826	461,746
現金及び現金同等物の期首残高										1,206,743	800,550
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 938,917	※ 1,262,297