第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

なお、当第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

1,422,163

受取手形及び売掛金

584,728

たな卸資産

51,305

その他

90,382

流動資産合計

2,148,578

固定資産

 

有形固定資産

277,875

無形固定資産

62,885

投資その他の資産

 

敷金及び保証金

422,960

繰延税金資産

601,001

その他

241,167

投資その他の資産合計

1,265,129

固定資産合計

1,605,889

資産合計

3,754,468

負債の部

 

流動負債

 

支払手形及び買掛金

274,249

未払法人税等

17,608

賞与引当金

118,595

資産除去債務

5,700

その他

514,855

流動負債合計

931,008

固定負債

 

資産除去債務

52,137

固定負債合計

52,137

負債合計

983,146

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

443,313

資本剰余金

727,445

利益剰余金

1,605,535

自己株式

△75,272

株主資本合計

2,701,021

非支配株主持分

70,300

純資産合計

2,771,321

負債純資産合計

3,754,468

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

売上高

1,171,952

売上原価

487,587

売上総利益

684,364

販売費及び一般管理費

874,253

営業損失（△）

△189,888

営業外収益

 

受取手数料

1,448

雑収入

968

営業外収益合計

2,417

営業外費用

 

為替差損

1,754

投資事業組合運用損

1,538

営業外費用合計

3,293

経常損失（△）

△190,764

税金等調整前四半期純損失（△）

△190,764

法人税、住民税及び事業税

11,746

法人税等調整額

△52,176

法人税等合計

△40,429

四半期純損失（△）

△150,334

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△199

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△150,135

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

四半期純損失（△）

△150,334

四半期包括利益

△150,334

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△150,135

非支配株主に係る四半期包括利益

△199

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間より、子会社である株式会社オプティムアグリ・みちのくの重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年６月30日）

減価償却費

25,001千円

のれんの償却額

9,808千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　当社グループの事業は、ライセンス販売・保守サポートサービス（オプティマル）事業のみの単一事業であるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

（１）１株当たり四半期純損失（△）

△5円46銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△150,135

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△150,135

普通株式の期中平均株式数（株）

27,511,198

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。