第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,263,910

1,467,677

受取手形及び売掛金

1,552,215

963,604

たな卸資産

※ 36,272

※ 46,780

その他

94,826

125,392

流動資産合計

2,947,224

2,603,454

固定資産

 

 

有形固定資産

305,329

276,493

無形固定資産

29,569

327,032

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

336,130

335,182

繰延税金資産

742,106

713,967

その他

243,880

318,589

投資その他の資産合計

1,322,116

1,367,739

固定資産合計

1,657,014

1,971,265

資産合計

4,604,239

4,574,719

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

482,958

345,269

未払法人税等

265,306

185,287

賞与引当金

112,426

78,863

その他の引当金

21,413

11,318

その他

621,081

509,912

流動負債合計

1,503,187

1,130,651

固定負債

 

 

資産除去債務

61,866

61,904

固定負債合計

61,866

61,904

負債合計

1,565,053

1,192,556

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

443,439

443,718

資本剰余金

727,570

727,849

利益剰余金

1,872,893

2,194,381

自己株式

△75,272

△75,272

株主資本合計

2,968,629

3,290,677

非支配株主持分

70,555

91,486

純資産合計

3,039,185

3,382,163

負債純資産合計

4,604,239

4,574,719

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

2,935,678

3,051,093

売上原価

1,167,308

1,145,478

売上総利益

1,768,370

1,905,615

販売費及び一般管理費

※ 1,749,996

※ 1,579,993

営業利益

18,373

325,621

営業外収益

 

 

受取利息

3

3

受取手数料

3,448

92,630

受取保険金

－

1,301

投資事業組合運用益

－

99,182

雑収入

2,004

4,190

営業外収益合計

5,456

197,308

営業外費用

 

 

為替差損

1,767

1,664

持分法による投資損失

－

6,517

投資事業組合運用損

10,344

－

雑損失

7

－

営業外費用合計

12,118

8,181

経常利益

11,711

514,748

税金等調整前四半期純利益

11,711

514,748

法人税、住民税及び事業税

112,027

164,691

法人税等調整額

△67,489

28,138

法人税等合計

44,537

192,829

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△32,826

321,919

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△234

430

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△32,591

321,488

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△32,826

321,919

四半期包括利益

△32,826

321,919

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△32,591

321,488

非支配株主に係る四半期包括利益

△234

430

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

11,711

514,748

減価償却費

55,753

58,381

のれん償却額

19,617

-

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△10,450

△10,094

賞与引当金の増減額（△は減少）

△23,693

△33,563

受注損失引当金の増減額（△は減少）

1,800

-

受取利息及び受取配当金

△3

△3

為替差損益（△は益）

1,821

1,713

投資事業組合運用損益（△は益）

10,344

△98,358

持分法による投資損益（△は益）

-

5,694

売上債権の増減額（△は増加）

79,262

588,611

たな卸資産の増減額（△は増加）

13,441

△10,508

仕入債務の増減額（△は減少）

157,329

△137,689

未払金の増減額（△は減少）

10,230

△126,597

未払費用の増減額（△は減少）

△21,053

△14,236

未払消費税等の増減額（△は減少）

△2,675

△73,392

前受金の増減額（△は減少）

△24,505

-

前受収益の増減額（△は減少）

106,388

161,413

預り金の増減額（△は減少）

1,206

△61,387

その他

34,592

△11,981

小計

421,116

752,748

利息及び配当金の受取額

3

3

法人税等の支払額

△95,358

△242,388

営業活動によるキャッシュ・フロー

325,761

510,363

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△99,674

△11,195

無形固定資産の取得による支出

△16,865

△313,672

短期貸付けによる支出

-

△21,000

投資有価証券の取得による支出

-

△30,000

関係会社株式の取得による支出

-

△82,000

投資事業組合からの分配による収入

-

129,447

敷金及び保証金の差入による支出

△235,042

△199

敷金及び保証金の回収による収入

44,603

1,465

その他

198

1,213

投資活動によるキャッシュ・フロー

△306,780

△325,941

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

70

559

財務活動によるキャッシュ・フロー

70

559

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,821

△1,713

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

17,230

183,267

現金及び現金同等物の期首残高

1,127,679

1,263,910

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

72,461

20,500

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,217,371

※ 1,467,677

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1)連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社ランドログマーケティング及びオプティム・バンクテクノロジーズ株式会社を連結の範囲に含めております。

 

(2)持分法適用の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、新たに設立したディピューラメディカルソリューションズ株式会社を持分法の適用範囲に含めております。

当第２四半期連結会計期間より、新たに設立したデジタルトランスフォーメーション投資事業有限責任組合第１号を持分法の適用範囲に含めております。

 

（追加情報）

（新型コロナウイルスの感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当第２四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「追加情報」からの重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

商品及び製品

16,172千円

14,186千円

仕掛品

17,168 〃

30,557 〃

原材料及び貯蔵品

2,931 〃

2,036 〃

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

賞与引当金繰入

30,266千円

36,423千円

役員賞与引当金繰入

10,450 〃

11,318 〃

研究開発費

961,640 〃

777,444 〃

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

現金及び預金

1,217,371千円

1,467,677千円

現金及び現金同等物

1,217,371千円

1,467,677千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

　当社グループの事業は、ライセンス販売・保守サポートサービス（オプティマル）事業のみの単一事業であるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

　当社グループの事業は、ライセンス販売・保守サポートサービス（オプティマル）事業のみの単一事業であるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△0円59銭

5円84銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△32,591

321,488

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△32,591

321,488

普通株式の期中平均株式数（株）

55,022,991

55,037,508

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

5円80銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

408,593

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．当社は、2020年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

２．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。