第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,941,550	5,243,444
受取手形及び売掛金	2,457,218	2,347,192
営業投資有価証券	1,279,434	1,652,414
商品及び製品	4,465	8,426
仕掛品	51,053	87,065
原材料及び貯蔵品	193,479	168,166
その他	414,953	330,432
流動資産合計	8,342,155	9,837,140
固定資産
有形固定資産	413,661	383,478
無形固定資産
のれん	1,200,303	1,157,271
その他	146,899	202,055
無形固定資産合計	1,347,203	1,359,327
投資その他の資産
関係会社株式	722,748	651,920
その他	2,080,511	2,219,152
貸倒引当金	△4,084	△6,863
投資その他の資産合計	2,799,175	2,864,209
固定資産合計	4,560,040	4,607,014
資産合計	12,902,195	14,444,155
負債の部
流動負債
買掛金	756,877	838,873
短期借入金	※ 800,000	※ 1,200,000
1年内返済予定の長期借入金	708,709	856,158
未払法人税等	110,726	358,144
ポイント引当金	1,322,749	1,555,830
その他	1,011,797	779,951
流動負債合計	4,710,861	5,588,958
固定負債
社債	425,000	370,000
長期借入金	1,062,610	1,380,146
資産除去債務	70,782	70,796
その他	51,646	49,277
固定負債合計	1,610,039	1,870,219
負債合計	6,320,900	7,459,177

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,825,948	1,848,733
資本剰余金	2,347,403	2,370,188
利益剰余金	1,768,022	1,962,169
自己株式	△7,805	△77,674
株主資本合計	5,933,568	6,103,417
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	166,409	366,475
その他の包括利益累計額合計	166,409	366,475
新株予約権	7,920	4,525
非支配株主持分	473,395	510,559
純資産合計	6,581,294	6,984,977
負債純資産合計	12,902,195	14,444,155

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	7,755,268	9,598,335
売上原価	5,167,327	7,133,575
売上総利益	2,587,941	2,464,759
販売費及び一般管理費	※１ 2,205,265	※１ 1,655,671
営業利益	382,676	809,088
営業外収益
受取利息	1,213	4,531
持分法による投資利益	145,150	17,071
その他	37,750	11,280
営業外収益合計	184,114	32,883
営業外費用
支払利息	5,202	6,140
投資事業組合運用損	9,447	10,584
その他	9,554	10,577
営業外費用合計	24,204	27,302
経常利益	542,586	814,668
特別利益
新株予約権戻入益	-	3,315
投資有価証券売却益	1,226	-
特別利益合計	1,226	3,315
特別損失
減損損失	-	※２ 34,355
関係会社株式評価損	18,212	61,928
その他	-	2,773
特別損失合計	18,212	99,057
税金等調整前四半期純利益	525,601	718,925
法人税、住民税及び事業税	177,420	331,440
法人税等調整額	△66,517	△34,780
法人税等合計	110,902	296,659
四半期純利益	414,698	422,266
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△14,954	37,163
親会社株主に帰属する四半期純利益	429,653	385,102

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益	414,698	422,266
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△12,321	200,065
その他の包括利益合計	△12,321	200,065
四半期包括利益	402,377	622,332
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	417,332	585,168
非支配株主に係る四半期包括利益	△14,954	37,163

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	525,601	718,925
減価償却費	52,421	57,768
減損損失	-	34,355
のれん償却額	80,834	65,582
受取利息	△1,213	△4,531
支払利息	5,202	6,140
持分法による投資損益（△は益）	△145,150	△17,071
投資事業組合運用損益（△は益）	9,447	10,584
関係会社株式評価損	18,212	61,928
売上債権の増減額（△は増加）	△75,313	134,356
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	9,670	△228,655
仕入債務の増減額（△は減少）	117,272	81,799
未払消費税等の増減額（△は減少）	57,415	△142,298
ポイント引当金の増減額（△は減少）	227,018	233,081
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△35,673	2,778
その他	△50,761	△51,499
小計	794,982	963,244
利息の受取額	736	7,338
利息の支払額	△5,277	△6,398
法人税等の支払額	△264,337	△45,645
営業活動によるキャッシュ・フロー	526,104	918,539
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△91,885	△27,075
無形固定資産の取得による支出	△52,622	△87,527
投資有価証券の取得による支出	△61,968	△47,733
投資有価証券の売却による収入	8,640	-
関係会社株式の取得による支出	△50,000	△41,928
関係会社社債の取得による支出	△500,000	-
敷金及び保証金の差入による支出	△63,325	△6,454
その他	4,797	8,878
投資活動によるキャッシュ・フロー	△806,365	△201,840
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-	400,000
長期借入れによる収入	100,000	920,000
長期借入金の返済による支出	△315,328	△461,837
社債の発行による収入	150,000	-
社債の償還による支出	△30,000	△65,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入	18,054	9,170
自己株式の取得による支出	-	△69,868
配当金の支払額	△154,002	△154,834
その他	△1,310	△1,310
財務活動によるキャッシュ・フロー	△232,587	576,319
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△512,848	1,293,018
現金及び現金同等物の期首残高	4,327,516	3,946,420
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	-	11,557
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,814,668	※ 5,250,996

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　前連結会計年度において非連結子会社でありました株式会社四季デザインは重要性が増したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症の拡大による当社グループの業績への影響は、現時点においては軽微ではあり、固定資産の減損会計等その前提にて会計上の見積りを行っております。

　ただし、今後、新型コロナウイルス感染症の収束時期やその他の状況の変化により、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行10行（前連結会計年度は８行）と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。なお、貸出コミットメント契約につきましては、一定の財務制限条項が付されております。

　当第２四半期連結会計期間末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額	1,880,000千円	2,280,000千円
借入実行残高	800,000千円	1,200,000千円
差引額	1,080,000千円	1,080,000千円

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 　　至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）
給与手当	342,370千円	387,393千円
広告宣伝費	1,000,126千円	557,551千円

※２　減損損失

前第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

　当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所	用途	種類	減損損失
東京都世田谷区	モバイルサービス事業用資産	建物附属設備	15,144千円
	モバイルサービス事業用資産	工具、器具及び備品	635千円
	モバイルサービス事業用資産	ソフトウェア	18,575千円

　当社グループは原則として、事業用資産については事業区分を基に概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位ごとにグルーピングを行っております。

　当第２四半期連結累計期間において、当社の連結子会社である株式会社ゆめみでリモートワーク推奨に伴うオフィスの一部エリアの解約を決定いたしました。これにより、将来の使用見込がない資産グループについて帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。また、モバイルサービス事業において、収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったソフトウェアについて減損損失を認識しております。

　なお、これら資産グループの減損損失の測定における回収可能価額は使用価値を零として評価しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）
現金及び預金	3,854,678千円	5,243,444千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△40,009千円	△40,013千円
預け金	―千円	47,565千円
現金及び現金同等物	3,814,668千円	5,250,996千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月28日 定時株主総会	普通株式	154,334	14	2018年12月31日	2019年３月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月24日 定時株主総会	普通株式	154,940	14	2019年12月31日	2020年３月25日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	モバイル サービス事業	フィナンシャル サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,574,660	180,607	7,755,268	－	7,755,268
セグメント間の内部売上高又は振替高	43,281	－	43,281	△43,281	－
計	7,617,942	180,607	7,798,550	△43,281	7,755,268
セグメント利益又は損失（△）	915,370	△181,450	733,919	△351,243	382,676

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△351,243千円は、セグメント間取引消去△12,984千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△338,258千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	モバイル サービス事業	フィナンシャル サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	9,597,544	791	9,598,335	－	9,598,335
セグメント間の内部売上高又は振替高	4,530	2,840	7,370	△7,370	－
計	9,602,074	3,631	9,605,705	△7,370	9,598,335
セグメント利益又は損失（△）	1,320,377	△126,126	1,194,250	△385,162	809,088

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△385,162千円は、セグメント間取引消去△1,359千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△383,803千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「モバイルサービス事業」において、当社の子会社である株式会社ゆめみのオフィスの一部解約により建物附属設備15,144千円、工具、器具及び備品635千円の減損損失を計上し、収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったソフトウェア18,575千円の減損損失を計上しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益	38円95銭	34円76銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	429,653	385,102
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	429,653	385,102
普通株式の期中平均株式数（株）	11,030,191	11,078,453
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	37円83銭	34円36銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	327,108	129,030
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	2017年３月17日取締役会決議による第５回新株予約権 新株予約権の数　2,580個 （普通株式　258,000株） 第６回新株予約権の消滅 新株予約権の数　2,550個 （消滅日　2020年３月11日 　普通株式　　240,000株、 消滅日　2020年６月30日 　普通株式　　15,000株）

２【その他】

　該当事項はありません。