第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,087,657	5,685,524
受取手形及び売掛金	2,778,802	3,477,359
営業投資有価証券	1,804,861	1,843,749
商品及び製品	28,428	14,039
仕掛品	65,843	142,619
原材料及び貯蔵品	164,663	152,791
その他	587,074	667,159
流動資産合計	11,517,331	11,983,244
固定資産
有形固定資産	296,288	279,110
無形固定資産
のれん	938,574	911,124
その他	457,409	489,290
無形固定資産合計	1,395,983	1,400,415
投資その他の資産
関係会社株式	872,903	1,442,678
その他	2,154,452	2,104,835
貸倒引当金	△9,951	△6,871
投資その他の資産合計	3,017,403	3,540,642
固定資産合計	4,709,675	5,220,168
資産合計	16,227,007	17,203,412
負債の部
流動負債
買掛金	1,024,020	846,037
短期借入金	※ 1,300,000	※ 1,700,000
1年内返済予定の長期借入金	973,862	950,237
未払法人税等	607,273	506,049
ポイント引当金	1,693,881	1,981,329
役員賞与引当金	30,000	-
賞与引当金	-	11,131
その他	1,842,588	1,684,133
流動負債合計	7,471,625	7,678,919
固定負債
社債	315,000	185,000
長期借入金	1,228,653	1,006,349
資産除去債務	70,809	70,816
その他	49,466	46,810
固定負債合計	1,663,929	1,308,976
負債合計	9,135,555	8,987,896

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,857,521	1,857,521
資本剰余金	2,378,976	2,378,976
利益剰余金	2,321,662	3,463,158
自己株式	△307,778	△307,778
株主資本合計	6,250,380	7,391,877
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	260,410	181,700
その他の包括利益累計額合計	260,410	181,700
新株予約権	4,373	4,373
非支配株主持分	576,286	637,565
純資産合計	7,091,451	8,215,516
負債純資産合計	16,227,007	17,203,412

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
売上高	4,605,155	6,467,976
売上原価	3,291,172	3,886,624
売上総利益	1,313,983	2,581,352
販売費及び一般管理費	812,666	1,532,133
営業利益	501,317	1,049,218
営業外収益
受取利息	1,967	2,253
投資有価証券売却益	-	41,156
持分法による投資利益	15,784	569,775
その他	7,758	197,017
営業外収益合計	25,510	810,202
営業外費用
支払利息	3,365	3,969
投資事業組合運用損	7,814	-
租税公課	93	1,400
その他	4,333	1,120
営業外費用合計	15,607	6,490
経常利益	511,220	1,852,930
特別利益
新株予約権戻入益	3,120	-
事務所閉鎖費用戻入益	-	2,662
特別利益合計	3,120	2,662
特別損失
減損損失	-	19,414
固定資産売却損	-	4,098
その他	-	1,322
特別損失合計	-	24,835
税金等調整前四半期純利益	514,340	1,830,757
法人税、住民税及び事業税	209,021	480,612
法人税等調整額	△29,278	△50,568
法人税等合計	179,742	430,043
四半期純利益	334,597	1,400,713
非支配株主に帰属する四半期純利益	31,739	61,278
親会社株主に帰属する四半期純利益	302,858	1,339,435

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
四半期純利益	334,597	1,400,713
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	34,013	△78,710
その他の包括利益合計	34,013	△78,710
四半期包括利益	368,611	1,322,003
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	336,871	1,260,724
非支配株主に係る四半期包括利益	31,739	61,278

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　前連結会計年度において非連結子会社でありました株式会社ディアナは重要性が増したため、当第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響）

　新型コロナウイルス感染症の拡大による当社グループの業績への影響は、現時点においては軽微ではあり、固定資産の減損会計等その前提にて会計上の見積りを行っております。

　ただし、今後、新型コロナウイルス感染症の収束時期やその他の状況の変化により、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。なお、貸出コミットメント契約につきましては、一定の財務制限条項が付されております。

　当第１四半期連結会計期間末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2021年３月31日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額	2,380,000千円	2,530,000千円
借入実行残高	1,300,000千円	1,700,000千円
差引額	1,080,000千円	830,000千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年３月31日）
減価償却費	28,188千円	33,115千円
のれんの償却額	32,791千円	27,449千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月24日 定時株主総会	普通株式	154,940	14	2019年12月31日	2020年３月25日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年３月24日 定時株主総会	普通株式	197,938	18	2020年12月31日	2021年３月25日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	モバイル サービス事業	フィナンシャル サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,482,823	122,332	4,605,155	-	4,605,155
セグメント間の内部売上高又は振替高	4,530	1,580	6,110	△6,110	-
計	4,487,353	123,912	4,611,265	△6,110	4,605,155
セグメント利益	690,146	3,259	693,406	△192,089	501,317

（注）１．セグメント利益の調整額△192,089千円は、セグメント間取引消去△1,359千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△190,730千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	モバイル サービス事業	フィナンシャル サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,051,107	416,869	6,467,976	-	6,467,976
セグメント間の内部売上高又は振替高	27,816	120	27,936	△27,936	-
計	6,078,923	416,989	6,495,913	△27,936	6,467,976
セグメント利益	1,231,744	59,909	1,291,654	△242,435	1,049,218

（注）１．セグメント利益の調整額△242,435千円は、セグメント間取引消去△14,173千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△228,261千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　当第１四半期連結会計期間より、当社グループの事業展開、経営資源配分、経営管理体制の実態などの観点から、報告セグメントの区分方法を見直し、従来「モバイルサービス事業」に含めていた、「資金調達プロ」の事業を「フィナンシャルサービス事業」に含める変更をしております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントにより作成したものを開示しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（固定資産に係る重要な減損損失）

　「モバイルサービス事業」において、当社の子会社である株式会社ゆめみのオフィスの一部解約により19,414千円の減損損失を計上しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年３月31日）
(1）１株当たり四半期純利益	27円36銭	121円80銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	302,858	1,339,435
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	302,858	1,339,435
普通株式の期中平均株式数（株）	11,069,417	10,996,604
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	27円02銭	117円40銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	139,709	412,499
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	2017年３月17日取締役会決議による第５回新株予約権 新株予約権の数　2,580個 （普通株式　　258,000株） 第６回新株予約権の消滅 新株予約権の数　2,400個 (消滅日　2020年３月11日  普通株式　　240,000株）	－

２【その他】

　該当事項はありません。