(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△133,777
5,291
減価償却費
177,687
181,520
のれん償却額
19,411
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
4,087
2,669
賞与引当金の増減額（△は減少）
△5,311
3,725
貸倒引当金の増減額(△は減少)
―
249
受取利息及び受取配当金
△46
△589
支払利息
4,565
6,377
売上債権の増減額（△は増加）
1,559
308,736
棚卸資産の増減額（△は増加）
12,862
20,920
仕入債務の増減額（△は減少）
△7,628
△70,562
未払消費税等の増減額（△は減少）
37,562
△50,023
未払金の増減額（△は減少）
61,454
△22,206
その他
△20,884
△40,412
小計
151,542
365,108
利息及び配当金の受取額
46
589
利息の支払額
△4,565
△6,377
法人税等の支払額
△15,079
△11,631
131,944
347,688
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△9,626
△3,817
無形固定資産の取得による支出
△155,070
△69,592
69
△164,696
△73,340
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△152,214
△181,812
配当金の支払額
△21,580
△21,607
△173,794
△203,419
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△206,546
70,928
現金及び現金同等物の期首残高
711,780
606,324
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 505,233
※ 677,253