第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,467,112	2,032,360
売掛金	109,716	149,994
販売用不動産	1,070,100	3,247,373
仕掛販売用不動産	10,322,583	9,215,013
繰延税金資産	18,283	16,077
その他	117,629	176,296
流動資産合計	14,105,426	14,837,116
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	642,496	633,872
土地	176,613	176,613
その他（純額）	12,613	13,777
有形固定資産合計	831,724	824,263
無形固定資産
借地権	659,233	659,233
のれん	143,784	165,386
その他	9,831	10,122
無形固定資産合計	812,849	834,741
投資その他の資産
繰延税金資産	1,131	41,965
その他	833,631	837,019
投資その他の資産合計	834,763	878,985
固定資産合計	2,479,337	2,537,991
繰延資産	41,080	38,091
資産合計	16,625,843	17,413,199

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金	2,713,185	1,452,299
1年内返済予定の長期借入金	1,420,269	1,831,050
1年内償還予定の社債	155,700	155,700
未払法人税等	175,347	30,912
賞与引当金	28,752	60,721
役員賞与引当金	－	7,500
アフターコスト引当金	3,907	－
その他	481,723	533,810
流動負債合計	4,978,886	4,071,992
固定負債
長期借入金	6,759,869	8,372,869
社債	1,948,050	1,896,450
その他	119,656	255,119
固定負債合計	8,827,576	10,524,438
負債合計	13,806,463	14,596,431
純資産の部
株主資本
資本金	943,672	943,672
資本剰余金	864,687	864,687
利益剰余金	1,236,020	1,233,221
自己株式	△223,466	△223,543
株主資本合計	2,820,913	2,818,038
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	△2,331	△2,068
その他の包括利益累計額合計	△2,331	△2,068
新株予約権	798	798
純資産合計	2,819,380	2,816,767
負債純資産合計	16,625,843	17,413,199

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
売上高	683,654	2,021,189
売上原価	299,913	1,305,924
売上総利益	383,741	715,265
販売費及び一般管理費	196,361	555,654
営業利益	187,380	159,610
営業外収益
受取利息	186	800
受取手数料	3	31
その他	2	64
営業外収益合計	192	895
営業外費用
支払利息	50,105	68,408
その他	4,777	15,085
営業外費用合計	54,883	83,493
経常利益	132,689	77,012
税金等調整前四半期純利益	132,689	77,012
法人税、住民税及び事業税	48,015	26,086
法人税等調整額	3,645	△11,575
法人税等合計	51,660	14,510
四半期純利益	81,028	62,501
親会社株主に帰属する四半期純利益	81,028	62,501

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
四半期純利益	81,028	62,501
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△2,120	262
その他の包括利益合計	△2,120	262
四半期包括利益	78,908	62,764
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	78,908	62,764

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において、株式会社ヴィエント・クリエーションを取得したことに伴い、当第１四半期連結会計期間より同社を連結の範囲に含めています。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

財務制限条項

当社は、販売用不動産の仕入に関して、機動的かつ安定的な資金調達を確保するため、取引銀行とローン契約等を締結しており、本契約には当社の貸借対照表及び損益計算書等より算出される一定の指標等を基準とする財務制限条項が付されています。これらの契約に基づく当四半期連結会計期間末の借入実行残高は次のとおりであります。

シンジケートローン契約

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年３月31日）
借入実行残高	176,000千円	176,000千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年３月31日）
減価償却費	17,753千円	12,855千円
のれんの償却額	－	2,054

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年３月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月24日 定時株主総会	普通株式	65,300	17	平成28年12月31日	平成29年３月27日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年３月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１．	四半期連結損益計算書計上額（注）２．
	不動産投資開発事業	不動産コンサルティング事業	不動産マネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	330,046	139,330	214,277	683,654	－	683,654
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	330,046	139,330	214,277	683,654	－	683,654
セグメント利益	63,639	103,096	114,264	280,999	△93,619	187,380

（注）１．セグメント利益の調整額△93,619千円は、各報告セグメントに配賦しない全社費用であります。

全社費用は、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１．	四半期連結損益計算書計上額（注）２．
	不動産投資開発事業	不動産コンサルティング事業	不動産マネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,449,387	373,818	197,984	2,021,189	－	2,021,189
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	27,576	－	27,576	△27,576	－
計	1,449,387	401,394	197,984	2,048,766	△27,576	2,021,189
セグメント利益	131,882	172,460	96,189	400,532	△240,922	159,610

（注）１．セグメント利益の調整額△240,922千円は、各報告セグメントに配賦しない全社費用であります。

全社費用は、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

不動産投資開発事業セグメントにおいて、平成29年１月31日付で、株式会社ヴィエント・クリエーションの株式を取得したことに伴い、当第１四半期連結会計期間より同社を新たに連結の範囲に含めております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、第１四半期連結累計期間において23,655千円であります。

（企業結合等関係）

１．企業結合の概要

(1)被取得企業の名称及び事業の内容

被取得企業の名称　　株式会社ヴィエント・クリエーション

事業の内容　　　　カプセルホテルの運営業

(2)企業結合を行った主な理由

不動産投資開発事業の一環として、オペレーショナルアセットとしての不動産再生を図るとともに、「プライベートエクイティ投資」をテーマとした新しい事業領域進出を目的としております。

(3)企業結合日

平成29年１月31日（株式取得日）

平成29年３月31日（みなし取得日）

(4)企業結合の法的形式

現金を対価とする株式取得

(5)結合後企業の名称

変更なし

(6)取得した議決権比率

100％

(7)取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したことによります。

２．四半期連結累計期間にかかる四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

みなし取得日を当第１四半期連結会計期間末日としているため、当第１四半期連結累計期間においては貸借対照表のみを連結しており、四半期連結損益計算書に被取得企業の業績は含まれておりません。

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得価額（現金）　　541,000千円

取得原価　　　　　　541,000千円

４．主要な取得関連費用の内容及び金額

外部アドバイザーに対する報酬・手数料等　　42,400千円

５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

(1)発生したのれんの金額

23,655千円

(2)発生原因

取得原価が企業結合時における被取得企業の純資産を上回ったためであります。

(3)償却方法及び償却期間

効果が発現すると見積もられる期間における定額法。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年３月31日）
（1）１株当たり四半期純利益金額（円）	20.89	16.27
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	81,028	62,501
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	81,028	62,501
普通株式の期中平均株式数（株）	3,879,600	3,841,187
（2）潜在株式調整後 　　 １株当たり四半期純利益金額（円）	20.25	16.16
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	121,769	26,803
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

　該当事項はありません。