（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）	△342,473	△241,912
減価償却費	108	20
店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）	△3,482	－
受取利息及び受取配当金	△55	△18
支払利息	8,990	12,466
社債利息	420	607
社債発行費	6,030	－
株式交付費	1,740	648
為替差損益（△は益）	△14,617	△137
デリバティブ解約損	54,606	－
売上債権の増減額（△は増加）	79,303	△100,648
たな卸資産の増減額（△は増加）	235,681	240,603
仕入債務の増減額（△は減少）	△215,021	△11,021
前渡金の増減額（△は増加）	－	△16,776
その他	4,484	3,943
小計	△184,294	△112,225
利息及び配当金の受取額	55	18
利息の支払額	△10,825	△11,772
法人税等の支払額	－	△2,398
法人税等の還付額	63,560	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△131,504	△126,376
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△554	△6,065
有形固定資産の売却による収入	12	－
無形固定資産の取得による支出	△292	△797
資産除去債務の履行による支出	△2,854	－
敷金及び保証金の回収による収入	9,290	15
保険積立金の積立による支出	－	△372
投資活動によるキャッシュ・フロー	5,601	△7,219
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	866,200	198,584
短期借入金の返済による支出	△841,200	△208,143
長期借入金の返済による支出	－	△497
社債の償還による支出	△25,000	－
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入	197,969	－
株式の発行による収入	142,459	－
新株予約権の行使による株式の発行による収入	850	82,270
リース債務の返済による支出	△3,195	△3,233
新株予約権の発行による収入	814	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	338,898	68,979
現金及び現金同等物に係る換算差額	14,617	137
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	227,612	△64,478
現金及び現金同等物の期首残高	287,576	397,418
現金及び現金同等物の四半期末残高	515,189	332,940