（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）	△241,912	△205,893
減価償却費	20	205
受取利息及び受取配当金	△18	△11
支払利息	12,466	12,241
社債利息	607	159
株式交付費	648	－
為替差損益（△は益）	△137	△369
売上債権の増減額（△は増加）	△100,648	△85,790
たな卸資産の増減額（△は増加）	240,603	224,472
未収入金の増減額（△は増加）	△40	△56,385
仕入債務の増減額（△は減少）	△11,021	51,074
前渡金の増減額（△は増加）	△16,776	△3,018
その他	3,984	△13,008
小計	△112,225	△76,324
利息及び配当金の受取額	18	11
利息の支払額	△11,772	△12,467
法人税等の支払額	△2,398	△2,250
営業活動によるキャッシュ・フロー	△126,376	△91,030
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△6,065	△3,205
無形固定資産の取得による支出	△797	△2,338
敷金及び保証金の回収による収入	15	－
敷金及び保証金の差入による支出	－	△1,577
保険積立金の積立による支出	△372	△372
その他	－	20
投資活動によるキャッシュ・フロー	△7,219	△7,473
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	198,584	195,044
短期借入金の返済による支出	△208,143	△212,168
長期借入金の返済による支出	△497	△889
転換社債型新株予約権付社債の償還による支出	－	△55,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入	82,270	13,140
リース債務の返済による支出	△3,233	△4,373
財務活動によるキャッシュ・フロー	68,979	△64,246
現金及び現金同等物に係る換算差額	137	369
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△64,478	△162,381
現金及び現金同等物の期首残高	397,418	478,933
現金及び現金同等物の四半期末残高	332,940	316,551