#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は 税金等調整前当期純損失（△） | △195 | 562
| 減価償却費 | 48 | 15
| 減損損失 | 366 | -
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | △2
| 受取利息 | △0 | △0
| 支払利息 | 3 | 3
| 売上債権の増減額（△は増加） | △187 | △247
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 227 | 57
| 未払金の増減額（△は減少） | △13 | △79
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 4 | △0
| 前払費用の増減額（△は増加） | △16 | △76
| 前受金の増減額（△は減少） | △91 | -
| 契約負債の増減額（△は減少） | △79 | △134
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 71
| その他 | △48 | 214
| 小計 | 15 | 385
| 利息の受取額 | 0 | 0
| 利息の支払額 | △3 | △3
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △45 | △27
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △33 | 354
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1 | △0
| 無形固定資産の取得による支出 | △128 | △131
| 投資有価証券の分配金による収入 | 4 | 3
| 敷金の差入による支出 | - | △0
| その他 | - | △6
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △125 | △135
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △120 | -
| 長期借入れによる収入 | 350 | -
| 長期借入金の返済による支出 | △90 | △70
| 自己株式の取得による支出 | - | △0
| 株式の発行による収入 | 550 | -
| 自己株式の処分による収入 | - | 9
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 690 | △60
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 531 | 157
現金及び現金同等物の期首残高 | 590 | 1,122
現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,122 | ※ 1,279