第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年５月１日から平成29年７月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年５月１日から平成29年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成29年４月30日）

当第１四半期連結会計期間

（平成29年７月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,456,731

11,764,803

売掛金

2,981,248

3,237,052

その他

1,199,454

1,051,263

貸倒引当金

△84,579

△84,022

流動資産合計

15,552,855

15,969,097

固定資産

 

 

有形固定資産

263,877

262,491

無形固定資産

 

 

のれん

95,432

78,204

その他

616,860

965,011

無形固定資産合計

712,292

1,043,216

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,047,056

1,442,628

その他

2,083,870

2,055,731

投資その他の資産合計

3,130,927

3,498,360

固定資産合計

4,107,097

4,804,069

資産合計

19,659,953

20,773,166

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成29年４月30日）

当第１四半期連結会計期間

（平成29年７月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

414,253

376,749

短期借入金

750,000

1,700,000

1年内返済予定の長期借入金

1,751,200

1,667,868

未払法人税等

318,255

99,415

賞与引当金

236,428

108,610

その他

1,434,387

1,724,809

流動負債合計

4,904,525

5,677,452

固定負債

 

 

長期借入金

1,665,500

1,748,532

資産除去債務

136,762

137,384

その他

11,478

11,060

固定負債合計

1,813,740

1,896,977

負債合計

6,718,266

7,574,429

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,996,449

9,055,752

資本剰余金

2,990,099

3,049,401

利益剰余金

2,037,432

2,132,802

自己株式

△1,058,400

△1,058,400

株主資本合計

12,965,581

13,179,556

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△23,575

△32,322

為替換算調整勘定

△320

9,387

その他の包括利益累計額合計

△23,895

△22,934

新株予約権

－

4,975

非支配株主持分

－

37,139

純資産合計

12,941,686

13,198,736

負債純資産合計

19,659,953

20,773,166

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年７月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年７月31日)

売上高

5,333,535

7,023,865

売上原価

3,800,242

5,152,627

売上総利益

1,533,293

1,871,237

販売費及び一般管理費

1,280,148

1,652,715

営業利益

253,144

218,522

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

204

350

経営指導料

2,400

2,400

補助金収入

24,113

1,930

持分法による投資利益

14,619

8,062

その他

2,146

1,185

営業外収益合計

43,485

13,928

営業外費用

 

 

支払利息

3,893

6,551

為替差損

44,210

18,985

その他

2,518

1,000

営業外費用合計

50,622

26,536

経常利益

246,006

205,913

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

152,938

－

特別損失合計

152,938

－

税金等調整前四半期純利益

93,068

205,913

法人税、住民税及び事業税

57,864

96,898

法人税等調整額

2,069

15,679

法人税等合計

59,934

112,577

四半期純利益

33,134

93,336

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

－

△2,033

親会社株主に帰属する四半期純利益

33,134

95,369

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年７月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年７月31日)

四半期純利益

33,134

93,336

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

16,812

△8,746

為替換算調整勘定

△71,202

22,975

持分法適用会社に対する持分相当額

－

△13,268

その他の包括利益合計

△54,389

960

四半期包括利益

△21,255

94,296

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△21,255

95,036

非支配株主に係る四半期包括利益

－

△739

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結累計期間より、新たに設立したNordic VR Startups Oy及び株式会社gumi VRを、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年５月１日

至  平成28年７月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年５月１日

至  平成29年７月31日）

減価償却費

24,670千円

136,551千円

のれんの償却額

17,227 〃

17,227 〃

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成28年７月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成29年７月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成28年７月31日）

　当社グループは、モバイルオンラインゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成29年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

合計

 

モバイルオンラインゲーム事業

VR/AR事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

7,023,865

－

7,023,865

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

計

7,023,865

－

7,023,865

セグメント利益又は損失（△）

278,249

△59,727

218,522

セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　経営判断の迅速化と投資効率の最大化を図るべく平成29年６月12日に株式会社gumi VRを設立したことに伴い、報告セグメントとして「VR/AR事業」を新たに追加しております。従来は「モバイルオンラインゲーム事業」の単一報告セグメントでありましたが、「モバイルオンラインゲーム事業」と「VR/AR事業」の２報告セグメント体制へ変更しました。なお、前第１四半期連結累計期間につきましては、「モバイルオンラインゲーム事業」の単一セグメントに変更はありません。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年５月１日

至　平成28年７月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年５月１日

至　平成29年７月31日）

１株当たり四半期純利益金額

1.11円

3.27円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

33,134

95,369

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

33,134

95,369

普通株式の期中平均株式数（株）

29,796,500

29,159,907

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

1.10

3.25

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

310,499

217,600

（うち新株予約権（株））

(310,499)

(217,600)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

 

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等（新設分割）

　当社は、平成29年６月12日付にて株式会社gumi VRを新たに設立し、株式会社gumi VRに当社のVR/AR事業を承継させる新設分割を行いました。

１．取引の概要

（１）対象となった事業の名称及びその事業の内容

事業名称　VR/AR事業

事業内容　VR/ARコンテンツの企画・開発・運営、VR/AR関連企業への投資等

（２）企業結合日

平成29年６月12日

（３）企業結合の法的形式

当社を分割会社とし、株式会社gumi VRを承継会社とする分社型の新設分割（簡易新設分割）

（４）結合後企業の名称

株式会社gumi VR

（５）その他取引の概要に関する事項

　本分割は、VR/AR事業が当社グループの成長と発展のために今後ますます重要な位置付けとなることが予測されるため、当該事業を独立した会社とすることにより事業の独自性を高めて経営責任の明確化を図り、当該事業の成長を加速させることを目的としております。

 

２．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年９月13日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。