第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年８月１日から平成29年10月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年５月１日から平成29年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成29年４月30日）

当第２四半期連結会計期間

（平成29年10月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,456,731

12,104,017

売掛金

2,981,248

3,391,605

その他

1,199,454

1,004,121

貸倒引当金

△84,579

－

流動資産合計

15,552,855

16,499,744

固定資産

 

 

有形固定資産

263,877

260,469

無形固定資産

 

 

のれん

95,432

60,977

その他

616,860

920,925

無形固定資産合計

712,292

981,903

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,047,056

1,619,631

その他

2,083,870

2,198,949

投資その他の資産合計

3,130,927

3,818,580

固定資産合計

4,107,097

5,060,953

資産合計

19,659,953

21,560,697

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成29年４月30日）

当第２四半期連結会計期間

（平成29年10月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

414,253

410,550

短期借入金

750,000

1,316,667

1年内返済予定の長期借入金

1,751,200

2,001,068

未払法人税等

318,255

258,032

賞与引当金

236,428

184,267

その他

1,434,387

1,239,197

流動負債合計

4,904,525

5,409,782

固定負債

 

 

長期借入金

1,665,500

2,623,365

資産除去債務

136,762

138,141

その他

11,478

21,863

固定負債合計

1,813,740

2,783,370

負債合計

6,718,266

8,193,152

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,996,449

9,055,752

資本剰余金

2,990,099

3,049,401

利益剰余金

2,037,432

2,221,098

自己株式

△1,058,400

△1,058,400

株主資本合計

12,965,581

13,267,852

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△23,575

△20,062

為替換算調整勘定

△320

52,530

その他の包括利益累計額合計

△23,895

32,467

新株予約権

－

38,599

非支配株主持分

－

28,625

純資産合計

12,941,686

13,367,545

負債純資産合計

19,659,953

21,560,697

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年10月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年10月31日)

売上高

11,279,298

13,970,077

売上原価

8,286,985

9,713,622

売上総利益

2,992,312

4,256,455

販売費及び一般管理費

※ 2,428,907

※ 3,837,603

営業利益

563,405

418,851

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

425

721

経営指導料

4,800

3,200

補助金収入

25,060

3,070

持分法による投資利益

74,063

－

その他

4,053

1,253

営業外収益合計

108,403

8,245

営業外費用

 

 

支払利息

7,396

15,913

為替差損

50,901

29,955

寄付金

－

6,000

持分法による投資損失

－

22,562

その他

3,357

88

営業外費用合計

61,655

74,520

経常利益

610,153

352,576

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

263,116

－

特別利益合計

263,116

－

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

152,938

－

特別損失合計

152,938

－

税金等調整前四半期純利益

720,331

352,576

法人税、住民税及び事業税

177,265

202,193

法人税等調整額

109

△22,245

法人税等合計

177,374

179,948

四半期純利益

542,956

172,628

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

－

△11,036

親会社株主に帰属する四半期純利益

542,956

183,665

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年10月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年10月31日)

四半期純利益

542,956

172,628

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

10,225

3,512

為替換算調整勘定

△87,652

70,461

持分法適用会社に対する持分相当額

－

△17,610

その他の包括利益合計

△77,427

56,362

四半期包括利益

465,529

228,991

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

465,529

238,244

非支配株主に係る四半期包括利益

－

△9,253

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年10月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年10月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

720,331

352,576

減価償却費

129,943

314,811

株式報酬費用

－

33,624

のれん償却額

34,454

34,454

貸倒引当金の増減額（△は減少）

51,674

△84,579

賞与引当金の増減額（△は減少）

△16,451

△54,319

受取利息及び受取配当金

△425

△721

支払利息

7,396

15,913

為替差損益（△は益）

23,162

－

補助金収入

△25,060

△3,070

持分法による投資損益（△は益）

△74,063

22,562

寄付金

－

6,000

投資有価証券売却損益（△は益）

△263,116

－

投資有価証券評価損益（△は益）

152,938

－

売上債権の増減額（△は増加）

△376,289

△399,077

仕入債務の増減額（△は減少）

△29,792

△4,165

未払金の増減額（△は減少）

△766,103

△52,349

未払消費税等の増減額（△は減少）

49,275

△152,017

その他

△89,796

213,586

小計

△471,922

243,228

利息及び配当金の受取額

425

100,721

利息の支払額

△7,304

△16,451

補助金の受取額

25,060

3,070

寄付金の支払額

－

△6,000

法人税等の支払額

△6,576

△291,350

営業活動によるキャッシュ・フロー

△460,316

33,218

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の売却による収入

1,116

55

有形固定資産の取得による支出

△16,140

△32,173

無形固定資産の取得による支出

△234,362

△581,019

投資有価証券の売却による収入

408,746

－

投資有価証券の償還による収入

－

3,218

投資有価証券の取得による支出

△334,048

△550,948

その他の関係会社有価証券の取得による支出

－

△169,730

関係会社株式の取得による支出

△32,397

－

敷金及び保証金の差入による支出

△2,539

△2,147

敷金及び保証金の返還による収入

17,141

3,504

短期貸付金の純増減額（△は増加）

－

△40,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△192,485

△1,369,239

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年10月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年10月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

566,667

長期借入れによる収入

1,000,000

2,250,000

長期借入金の返済による支出

△500,000

△1,042,267

株式の発行による収入

38,139

118,605

非支配株主からの払込みによる収入

－

37,879

新株予約権の発行による収入

－

4,975

財務活動によるキャッシュ・フロー

538,139

1,935,859

現金及び現金同等物に係る換算差額

△90,669

47,448

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△205,332

647,286

現金及び現金同等物の期首残高

11,557,773

11,456,731

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 11,352,440

※ 12,104,017

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、新たに設立したNordic VR Startups Oy及び株式会社gumi VRを、連結の範囲に含めております。

　また、当第２四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社FgG及びgumi ventures3号投資事業有限責任組合を連結の範囲に含めております。

　なお、株式会社veaconは、清算結了したため、連結の範囲から除外しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成28年10月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成29年10月31日)

広告宣伝費

1,104,364千円

2,428,784千円

給料手当

375,098千円

377,334千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年５月１日

至  平成28年10月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年５月１日

至  平成29年10月31日）

現金及び預金勘定

11,357,517千円

12,104,017千円

預入期間が３か月を超える定期預金

5,077千円

－千円

現金及び現金同等物

11,352,440千円

12,104,017千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成28年10月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　　当社は、平成28年７月27日開催の第９期定時株主総会の決議により、平成28年８月30日を効力発生日として、資本準備金の額8,938,894千円を減少し、その他資本剰余金に振替え、会社法第452条の規定に基づき、資本準備金の額の減少の効力発生を条件に、その他資本剰余金5,060,988千円を減少して繰越利益剰余金に振替え、欠損の補填を行っております。

　　以上の結果、当第２四半期連結会計期間末において、資本金が8,967,964千円、資本準備金が19,069千円になっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成29年10月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成28年10月31日）

　当社グループは、モバイルオンラインゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成29年10月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

合計

 

モバイルオンライン

ゲーム事業

VR/AR事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

13,970,077

－

13,970,077

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

計

13,970,077

－

13,970,077

セグメント利益又は損失（△）

548,390

△129,539

418,851

セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　経営判断の迅速化と投資効率の最大化を図るべく平成29年６月12日に株式会社gumi VRを設立したことに伴い、報告セグメントとして「VR/AR事業」を新たに追加しております。従来は「モバイルオンラインゲーム事業」の単一報告セグメントでありましたが、「モバイルオンラインゲーム事業」と「VR/AR事業」の２報告セグメント体制へ変更しました。なお、前第２四半期連結累計期間につきましては、「モバイルオンラインゲーム事業」の単一セグメントに変更はありません。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年５月１日

至　平成28年10月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年５月１日

至　平成29年10月31日）

１株当たり四半期純利益金額

18.20円

6.29円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

542,956

183,665

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

542,956

183,665

普通株式の期中平均株式数（株）

29,826,404

29,202,203

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

18.03

6.24

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千 円）

－

－

普通株式増加数（株）

287,885

223,135

（うち新株予約権（株））

(287,885)

(223,135)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。